Razumjeti pravilo IRS-a za poduzimanje raspodjele 401k počevši od dobi od 55 godina
Ako imate plan 401 (k) , vjerojatno već znate da obično ima 10-postotnu kaznu za povlačenje bilo kojeg sredstva prije nego što navršite 59 godina. No, postoje neke iznimke od ove pravilne raspodjele pravila, a jedna od njih utječe na pre-umirovljenike posebno. Poznata je kao "Pravilo 55." za unutarnju prihodnu službu. Ako ste stariji od 55 godina, to je nešto o čemu biste trebali znati.
Kakvo je pravilo 55?
Pravilo IRS-a od 55 omogućuje zaposleniku koji je otpušten, otkazan ili tko prekine posao u dobi između 55 i 59 godina 1/2 kako bi privukao novac iz svog 401 (k) ili 403 (b) plana bez kazne.
To se odnosi na radnike koji napuste posao bilo kada ili nakon godine njihova 55. rođendana.
Naravno, postoji ulov. Pravilo 55 odnosi se samo na aktivu u vašem trenutačnom 401 (k) ili 403 (b) - u koju ste uložili dok ste bili na poslu koji sada napuštaš u dobi od 55 ili više godina. Ako imate novca u nekadašnjem 401 (k) ili 403 (b), ne ispunjava uvjete za izuzeće od prijevremenog povlačenja. Morat ćete pričekati do dobi od 59 i pol 1/2 za početak povlačenja sredstava s tih računa ako to želite učiniti bez plaćanja kazne od 10 posto.
Ovo pravilo od 55 se ne odnosi ni na pojedinačne mirovinske račune . Ako biste nakon odlaska iz posla trebali premjestiti imovinu u IRA-u, ne biste bili podobni za rano povlačenje prema pravilu 55.
Što je distribucija odjeljka 72 (t)?
Postoji još jedan način da se 401 (k), 403 (b), čak i IRA mirovinska imovina uzme novac ako napustite posao prije 59. godine života.
Poznato je kao izuzeće od značajno jednake periodične isplate ili SEPP. To je distribucija IRS odjela 72 (t).
Koristeći ovu vrstu pravilnika distribucije, počeli biste računati vaš očekivani životni vijek i koristiti ga za izračunavanje pet bitno jednakih isplata iz mirovinskog plana za pet godina zaredom prije dobi od 59 1/2.
No, distribucije se mogu pojaviti u bilo kojoj dobi i nisu vezane istim dobi od 55 stupnjeva kao i Pravilo 55.
Trebate li poduzeti bilo koju distribuciju?
Sposobnost da se novac rano izvadi može biti velika sigurnosna mreža za one koji smatraju da se moraju povući prije 59. godine života. No, ako je moguće prekinuti i pronaći drugi posao , posao s nepunim radnim vremenom ili raditi kao konzultant, možda bi bilo smisla dopustiti da novac i dalje raste porezno odgođen u šezdesete, ako je moguće.
Uzimanje sredstava ranije može smanjiti dugoročnu vrijednost vašeg portfelja. To je osobito važno ako su početne godine mirovine loše za tržište. Ako očekujete da ćete živjeti dug život, rane distribucije mogle bi staviti vaše buduće prihode u opasnost.
Pažljivo razmislite o vremenu svih odluka o povlačenju portfelja. Radite s poreznim savjetnikom, financijskim planerom ili administratorom mirovinskog plana kako biste stvorili održivu strategiju povlačenja.
Napomena: Uvijek se posavjetujte s poreznim stručnjacima za najnovije informacije i trendove. Porezni zakoni i pravila mogu se periodično mijenjati. Ovaj članak nije porezni savjet i nije namijenjen poreznim savjetima.