Štedne obveznice jedna su od najstarijih i najlakših za razumijevanje ulaganja koje nudi Vlada SAD-a. Oni se smatraju "akrualnim" investicijskim tipom, što znači da im se vrijednost povećava s vremenom.
Serija EE obveznica se kupuje na pola svoje zrelosti i polako se povećava prema tom iznosu. Serija I obveznice se kupuju u denominacijama od $ 50 do $ 10,000, a polako rastu vrijednost u skladu s prevladavajućim kamatnim stopama.
Vlada, kao poticaj za kupnju obveznica serije EE i I, dopušta da rast vrijednosti bude oslobođen od saveznih i državnih oporezivanja ako se unovčava i koristi za plaćanje troškova fakulteta.
01 Pregled američkih štedionica kao koledž uštede vozila
Serija EE i I obveznica trebaju razmotriti pojedinci koji zadovoljavaju neke ili sve od sljedećih kriterija:
- Oni vole sigurnost i jednostavnost štednih obveznica nad rizikom i složenosti drugih ulaganja i vrsta računa.
- Zadovoljni su godišnjom stopom povrata u rasponu od 4-6%.
- Oni su u najvišim federalnim i državnim porezima na dohodak.
- U nepravilnim intervalima mogu ulagati manje količine.
- Žele zadržati vlasništvo nad imovinom dok ne odluče da ga koriste.
Prednosti i nedostaci korištenja američkih štedionica za školsku štednju
Potencijalne prednosti:
Kupnja američkih štednih obveznica (serije EE ili I) jedan je od najjednostavnijih načina izdvajanja novca za koledž. Nema potrebe za otvaranjem računa u financijskoj instituciji, kompletiranju složenih papira ili istraživanju i upravljanje mogućnostima ulaganja. Nadalje, vrlo je lako procijeniti buduću vrijednost štednih obveznica, posebice obveznica serije EE.Uštede obveznice dostupne su u malim denominacijama i mogu se kupiti za onoliko malo koliko $ 25 u isto vrijeme.
Kamate na ove obveznice u cijelosti su izuzete od saveznih i državnih poreza na dohodak kada se koriste za kvalificirane troškove fakulteta, što ih čini konkurentnim s većim plaćanjem, ali oporezivim ulaganjima.
Mogući nedostaci:
Najveći nedostatak, što je općenito slučaj s bilo kakvom povećanom razinom sigurnosti i jednostavnosti, niža je stopa povrata. S povijesnim stopama povrata između 4-6% godišnje, uspješna investicija na tržištu dionica može lako nadjačati američke štedionice dvostruko.Drugi nedostatak je da je izuzeće od plaćanja poreza na troškove fakulteta ograničenije od nekih drugih kolektivnih štednih računa. Serija EE i I obveznica su oslobođena plaćanja poreza samo kada se koriste za poduke (ne sobe, ploče ili knjige), a dostupni su samo poreznim obveznicima čiji prihod je manji od određenih iznosa.
03 Mogućnosti ulaganja i porezne olakšice za američke štedionice
Mogućnosti ulaganja:
Stope štednje obveznica najavljuju se svakog svibnja i 1. studenog, a izračunate su pomoću standardne formule. Postojeće serije EE obveznice ne mijenjaju svoje cijene kada se najavljuju nove stope. Serija I obveznice.Stopa za serije EE obveznice je 90% prosječne stope za petogodišnje trezorske bilješke tijekom posljednjih šest mjeseci.
Stopa obveznica serije I kombinacija je unaprijed određene fiksne stope povrata i prilagodbe za inflaciju tijekom prethodnih šest mjeseci.
Porezne pogodnosti:
Primarna porezna olakšica za nositelje američkih štedionica je izuzeće od plaćanja poreza na dohodak od interesa i rasta vrijednosti, ako se koristi za kvalifikacijsku nastavu. Po dizajnu, obveznice serija EE i I također se svake godine odgajaju od poreza sve dok ih ne unovčavaju.Ovo oslobađanje od poreza na dobit na rast tih obveznica čini ih konkurentnim s ostalim višim plaćenim, ali oporezivim obveznicama koje se drže izvan drugih koledžskih računa.
Na primjer, pretpostavimo da je obveznica korporacije plaćala 5% godišnje, ali je u potpunosti oporezivana po federalnoj stopi od 25% i državnom stopom od 5%. Nakon plaćanja poreza svake godine, po stopi od 30%, ta obveznica daje neto dobit nakon oporezivanja od 3,5%.
Ako US savezna obveznica zarađuje samo 4%, ali nikada se neće oporezivati jer će se koristiti za plaćanje koledža, ona jasno nadmašuje oporezivu obveznicu.
Da bi se kvalificirali za barem djelomično oslobađanje od oporezivanja kamate, vlasnik mora imati prihod ispod 78.100 dolara ako je sam, ili 124.700 dolara ako je oženjen.
Prihvatljivi troškovi i učinak na financijsku pomoć za američke štedne obveznice
Prihvatljivi troškovi:
Serija EE i I štedionice mogu primiti samo oslobođenje od plaćanja poreza na dohodak za iznose koji se koriste za plaćanje školarine na fakultetima IV., Sveučilištima i strukovnim školama.Soba, ploča i knjige nisu obuhvaćeni izuzećem. Povlačenja za te iznose podliježu uobičajenom porezu na dohodak.