Limiti za odlazak u mirovinu za nastavnike i neprofitne zaposlenike
Evo koliko možete doprinijeti 403 (b) planu 2017. godine:
403 (b) Ograničenja doprinosa za 2017. godinu
Te se vrijednosti mogu mijenjati iz godine u godinu, ali će ostati jednake granicama doprinosa 2016. godine. Za 2017. maksimalni iznos koji možete pridonijeti planu 403 (b) iznosi 18.000 USD (24.000 USD ako je 50 godina ili stariji) ili 100% naknade.
Osim doprinosa za doprinose zaposlenika, više novca može biti stavljeno u 403 (b) ako poslodavac nudi doprinose za utakmicu. Za planove koji osiguravaju podudaranje poslodavca, ukupni iznos doprinosa iznosi 54.000 USD. Granica doprinosa za zaposlenike ostaje ista kao i gore, ali poslodavac može odabrati dodavanje do još 36.000 dolara (ne smije premašiti maksimum od 54.000 USD 2017.).
Koje su glavne prednosti doprinosa 403 (b)?
403 (b) planovi su vrlo slični planovima 401 (k). Ali to nije uvijek slučaj (vidi trenutačne razlike objašnjene u nastavku). 403 (b) planovi koji se prvenstveno ulažu u ugovore o anuiteta s posebnim računom za fiksne ili promjenjive stope povrata ulaganja.
Sada većina 403 (b) planova nude opcije ulaganja u investicijske fondove unutar računa skrbništva. Iako 403 (b) planovi još uvijek nude ulaganja u anuitete, uporaba raznolike investicijske linije investicijskih fondova vrlo je slična strukturi tradicionalnih 401 (k) planova.
Najčešća korist od 403 (b) planova je da se doprinosi vrše putem odgođenih plaćanja prije poreza.
Ako radite za tvrtku koja nudi 403 (b), sudjelovanje u planu poslodavca može vam pomoći da ostvarite sljedeće na putu za odlazak u mirovinu:
- Automatski graditi bogatstvo za mirovinu
- Doprinosi prije oporezivanja smanjuju oporezivi dohodak
- Ulaganje svakog razdoblja plaća iskorištava prosječne troškove dolara
- Zarada raste porezno odgođeno i ne oporezuju se dok ih ne povučete
- Dostupni doprinosi poslodavca mogu biti dostupni
2017 Granice za Roth 403 (b) s
Određeni Roth račun (DRA) program omogućuje organizacijama da odrede 403b plan doprinosa kao Roth doprinosa. Roth 403 (b) planovi su vrlo slični Roth 401 (k) s . Ova je opcija relativno nova, a primarna je prednost da možete izvršiti doprinose nakon oporezivanja koji omogućuju rast vaših ulaganja bez poreza.
Za 2017. godišnji doprinos doprinosa za Roth 403 (b) s iznosi 18.000 USD, plus dodatnih doplataka od 6.000 dolara za one dobi starijih od 50 godina.
- Doprinosi se vrše s dolarima nakon poreza (bez poreza na dohodak od tekuće godine)
- Zarada se dugo povećava bez poreza (budući da imate najmanje 59 i pol godina i pet godina od vašeg prvom doprinosu Roth 403 (b)
- Za razliku od Roth IRAs , nema ograničenja prihoda
- Pruža diverzifikaciju poreza
- Prihvatljiva je za prebacivanje na Roth IRA u mirovini radi izbjegavanja potrebnih minimalnih distribucija (RMD)
Ako vaš plan nudi opciju Roth 403 (b), u istoj godini možete doprinijeti tradicionalnom, prije porezu 403 (b) i Roth 403 (b) dok god udio doprinosa ne prelazi godišnju granicu.
Razlike između 403 (b) i 401 (k)
Prethodne razlike između tih različitih tipova mirovinskih planova uklonjene su Zakonom o ekonomskom rastu i poreznom olakšavanju iz 2001. Međutim, jedan posebni izbor koji se navodi kao 15-godišnja pravila još uvijek je na snazi za 403 (b) planove (ako dopušteno od strane poslodavca). Ova posebna doplatka za životni vijek omogućuje zaposlenicima koji imaju 15 ili više godina rada s istim poslodavcem da pridonose dodatnih 3.000 dolara ako prosječni doprinosi u prethodnim godinama ne prelaze 5.000 dolara.
Prema trenutačnim pravilima ova nadoknađujuća odredba ne može biti veća od 3.000 USD godišnje (do maksimalnog iznosa od 15.000 USD). Ako su dostupne i 50 i 15-godišnje odredbe za nadoknadu, svi doprinosi koji premašuju godišnju limitaciju od 18.000 dolara prvo će se primjenjivati korištenjem pravilnika od 15 godina nakon čega slijedi dodatak u dobi od 50 godina.