FDIC osiguranje, Revocable Trusts i Estates

Nova privremena uredba pojednostavljuje izračunavanje pokrića osiguranja FDIC za povjerenja

S nedavnim osipom bankovnih neuspjeha došlo je do zabune oko količine osiguranja koja se nudi na bankovnim računima u FDIC osiguranim bankama. Zajedno s tim su zbunjujuća pravila koja se primjenjuju na povjerenje i račune nekretnina. Kao odgovor, 26. rujna 2008. godine, Upravni odbor FDIC-a donio je privremeno novo pravilo koje se odnosi na pokriće koje se nudi " Revocable Trust Accounts ". Uz ovo novo pravilo dolazi dugo očekivano trajno povećanje osiguranja FDIC-a od $ 100,000 do $ 250,000 po deponentu po osiguranoj depozitnoj instituciji za svaku kategoriju vlasništva u računu koja je bila uključena u Zakon o reformi Wall Streetove i zaštiti potrošača potpisan od strane predsjednika Obame 21. srpnja 2010.

FDIC-ova definicija "Revocable Trust Account"

FDIC-ova definicija "Revocable Trust Account" uključuje račune neformalnih povjerenja, uključujući plaćanja po smrti ili POD računima, računima za povjerljivu poštu ili ITF i Totten Trust računima, kao i formalnim računima koji su u vlasništvu stečajnog upravnika tradicionalno Revocable Living Trust.

Sažetak starog pravila koji se odnosi na FDIC osiguranje i Revocable Trust Accounts

Stara pravila koja uređuju Revocable Trust Accounts sadrže sljedeće:

1. Računi su osigurani do 100.000 USD po "kvalificiranom korisniku" koji je odredio vlasnik računa.
2. Kvalificirani korisnici definirani su kao supružnik vlasnika računa, djeca, unučadi, roditelji i braća i sestre.
3. Vlasnici više računa dobili su pokrivenost zasebno za svaki vlasnik, po kvalificiranom korisniku.
4. "Potvrda po kvalificiranom korisniku" bila je dostupna na Revocable Trust Računi odvojeno od pokrića koja se nudi u vezi s drugim računima koji se nalaze u drugim vlasničkim kapacitetima (kao što su pojedinačni ili zajednički nazivi) u istoj FDIC osiguranoj banci.

1. Račun je pokriven samo ako je ispunio tri zahtjeva: (1) Naslov je morao uključiti pojam POD, ITF ili Revocable Trust ili sličan izraz koji ukazuje na namjeru da račun prenese korisnicima povjerenja nakon smrti vlasnika; (2) Svaki korisnik morao je biti "kvalificirani korisnik" kako je gore definirano; i, (3) Za POD račune, korisnici su morali biti posebno navedeni u evidenciji računa, a korisnici formalnog Revocable Living Trust nisu morali biti navedeni.

1. Pri utvrđivanju pokrivenosti bilo je nužno razumjeti korisni interes svakog korisnika u Revocable Trustu, bilo da se radi o paušalnom zaslugu, životnoj ostavštini ili jednakom ili nejednakom udjelu povjerenja u ostatke.
2. Sva sredstva koja vlasnik posjeduje u oba formalna računa Trusted Revocable Living i POD računi koji imenuju iste korisnike su agregirani za FDIC svrhe i osigurani su samo do maksimalnih ograničenja pokrivenosti.

Sažetak novog pravila kojima se upravlja FDIC osiguranje i Revocable Trust Accounts

FDIC je imao nekoliko ciljeva glede objavljivanja novog privremenog pravila:

1. Pojednostaviti pravilo kako bi lakše razumjeti i primijeniti aplikacije banaka i potrošača.
2. Ukloniti zahtjev da korisnik bude "kvalificirani korisnik".
3. Da biste uklonili zahtjev da pogledate stvarni blagotvorni interes svakog korisnika Povratnog povjerenja za račune u vrijednosti od 500.000 USD ili manje.
4. Postavljanje razumnih ograničenja pokrivenosti za račune s povjerenjem koji imaju više od pet različitih korisnika i zadržavanje više od 500.000 USD.

Kao rezultat toga, novo privremeno pravilo zadržava sve gore navedene značajke starog pravila s tri važne iznimke:

1. Korisnici više ne moraju biti "kvalificirani korisnici". Umjesto toga, bilo koji korisnik nazvan u Revocable Trustu, pod uvjetom da je korisnik fizička osoba, ili dobrotvorna ili druga neprofitna organizacija, nudi pokrivenost.

1. Za račune s ukupnim iznosom od 500.000 USD ili manje, pokrivenost se određuje bez potrebe da utvrdimo korisni interes svakog korisnika u Revocable Trust (uključujući životne posjede koja imaju 250.000 USD pokrivenosti).
2. Pokrivenost je ograničena za Revocable Trustove koji imaju više od pet različitih korisnika i račune koji drže više od 1.000.000 USD.

Koliko FDIC osiguranje pokriva li nekretnina bankovnih računa primati?

Ako ste osobni predstavnik posjedovske nekretnine, vaša je fiducijarna dužnost da razumijete kako se pravila FDIC primjenjuju na imovinske imovine koje se drže u FDIC osiguranim bankama. Dok biste mislili da bi, kao i bankovni račun povjerenja, bankovni račun nekretnina bio osiguran po korisniku, to nije slučaj. Umjesto toga, bankovni računi nekretnina osigurani su samo do trenutnog maksimalnog iznosa od 250.000 USD.

Dakle, ako se nekretnina ne zatvori u najkraćem mogućem roku, a gotovina u banci prelazi 250.000 dolara, razmislite o širenju gotovine među različitim bankama ili korištenju programa CDARS kako biste u potpunosti zaštitili imovinu novca.

Upotrijebite FDIC-ov "Edie The Estimator" kako biste odredili pokrivenost

Iako privremeno novo pravilo pojednostavljuje izračun pokrića za Revocable Trust Accounts u mnogim pozdravima, shvaćanje da sve može biti zbunjujuće. Kako bi pomogla potrošačima da odrede njihovu pokrivenost, internetska stranica FDIC-a ima alat nazvan "Edie The Estimator" koji će izračunati pokrivenost koju ćete primiti na pojedinačnim, povjerljivim i poslovnim računima koji se održavaju u osiguranim institucijama FDIC-a.