Mnoge se distribucije oporezuju, ali neke ne
Vrste IRAS-a
Tradicionalna IRA je ono što većina ljudi misli kada čuju pojam.
U mnogim slučajevima i podložno određenim ograničenjima, imate pravo na odbitak poreza za doprinose koji izvršite na tradicionalni IRA plan.
Ne možete tražiti odbitak od poreza za doprinose koje napravite u Roth IRA planu, ali ne morate platiti poreze ni za sve distribucije koje ste poduzeli nakon dobi za odlazak u mirovinu. Distribucije iz tradicionalnog IRA obično se smatraju oporezivim prihodom zbog onih poreznih odbitaka koje ste poduzeli.
SIMPLE IRA - akronim za plan poduhvata štednje za zaposlenike - osigurava poslodavac. To omogućava zaposlenicima da daju doprinose prije plaćanja poreza od njihovih plaća. Ako vam je plaćen 1000 dolara tjedno i iznosite 25 dolara na SIMPLE IRA, plaćate samo porez na 975 dolara jer se taj iznos odbija od 25 dolara prije nego što se porezi izračunavaju na saldo. Ali ove distribucije su oporezive kao i kad odete u mirovinu i uzmete novac.
"SEP" IRA označava Pojednostavljenu mirovinu zaposlenika i takav je plan dostupan samozaposlenim osobama.
Osnove o IRA-ima
Neka opća pravila odnose se na sve IRA-e. Novac koji iskoristite iz računa zove se distribucija, a distribucije su uključene u poreznu prijavu kao oporezivi dohodak u većini slučajeva. Oni se tretiraju kao obični dohodak, oporezivi po graničnoj poreznoj stopi. Općenito, distribucije tradicionalne IRA oporezuju se u godini kada ih primite.
Možete dobiti dodatnu poreznu kaznu od 10 posto ako uzmete distribuciju prije 59. godine života. Flip strana toga je da morate početi uzimati distribucije nakon 70 godina 1/2.
Ali što ako premjestite sredstva iz jedne IRA u drugu? To je poznato kao "preokret", a ne distribucija.
Jedna godina pravila za IRA Rollovers
Možete napraviti samo jedan prebacivanje s IRA na drugi IRA račun u bilo kojem jednogodišnjem razdoblju, bez obzira koliko IRA-e posjedujete. No, možete izvršiti neograničene prijenose upravitelja od povjerenika između IRA-a ili prenijeti od administratora plana do planiranja administratora jer se takav prijenos ne smatra preokretom.
Došlo je do prevrtanja kada se uključite kao posrednik, učinkovito preuzimate novac prije nego ga prebacite na drugi račun, čak i za kratko vrijeme. Kada sredstava idu izravno iz jedne ustanove u drugu, ili jedan račun na drugu bez vašeg angažmana, porez ne dolazi zbog toga.
Neke iznimke od pravila
Nema ograničenja broja preokreta koje možete napraviti od tradicionalne IRA do Roth IRA-e. Ovi prijenosi poznati su kao konverzije.
Određene vrste raspodjele iz planova definiranih primanja koje se plaćaju zaposlenicima zrakoplovnih tvrtki mogu se prebaciti na tradicionalne IRA bez poreznih posljedica.
Ako sudjelujete u SIMPLE IRA, možete unovčiti sredstva iz drugih planova mirovinskog sustava za mirovinu, kao što su planovi 401 (k) i tradicionalni IRA, u vaš JEDNOSTAVNI IRA dvije godine nakon početka sudjelovanja u planu.
Ostale raspodjele koje se kvalificiraju za tretman oslobođen od plaćanja poreza
Distribucije mogu biti izuzete od oporezivanja iu nekim drugim situacijama - one ne moraju biti uključene u vaš bruto prihod.
- Ta jedna prevrtanja koja vam je dopuštena godišnje nije oporeziva u toj godini.
- Možete podnijeti distribuciju nakon dobi od 70 1/2 i dati je kvalificiranoj dobrotvornoj organizaciji bez poreza, ali ovo se pravilo ne odnosi na SEP ili SIMPLE IRAs.
- Distribucije iz Roth IRA-e postaju neoporezive ako je IRA najmanje pet godina i da ste navršili 59 godina. Također možete poduzeti Roth IRA distribucije bez poreza ako ste mlađi od dobi od 59 1/2 ako to rade tako da kupite prvi put kući ili zbog onesposobljenosti.
- Možete preuzeti distribuciju i prenositi ga jednom na zdravstveni račun štednje.