Ovisno o vašem prihodu, može se oporezivati
Formula koja određuje oporezivanje naknada odnosi se na sve, bez obzira na dob.
Ako pogledate porezni obrazac 1040 vidjet ćete dvije kutije; kutija 20a za ukupnu socijalnu sigurnost, i kutija 20b, za oporezivi iznos. Evo kako se utvrđuje oporezivi iznos.
Odredite što će biti vaš kombinirani dohodak
Imate li prihode uz socijalnu sigurnost? Dodatni izvori prihoda koji bi se pojavili na vašoj poreznoj prijavi uključuju stavke kao što su:
- Plaće (zarada ili prihod od samostalne djelatnosti)
- Prihodi od kamata od kamata, dividendi i kapitalnih dobitaka
- Prihodi mirovina ili mirovina
- IRA / 401 (k) / 403 (b) povlačenja
- Prihod od nekretnina za iznajmljivanje
Socijalna sigurnost definira vaš "kombinirani dohodak" kao ukupni iznos prilagođenog bruto dohotka plus neoporezivu kamatu, plus polovicu vaših socijalnih naknada. Povlačenja Roth IRA ne smatraju se kombiniranim prihodom, ali obveza komunalnih obveznica čini. Vaš kombinirani prihod se uspoređuje s iznosima pragova u donjoj tablici.
| Prvi prag ($) | Drugi prag ($) | |
|---|---|---|
| Pojedinačni podnositelji zahtjeva | 25.000 | 34.000 |
| Oženjeni fileri | 32.000 | 44.000 |
Ako je vaš kombinirani dohodak manji od 25.000 dolara za pojedinačne podnositelje filma ili manje od 34.000 dolara za oženjene podnositelje, tada se vaše socijalno osiguranje neće oporezivati za tu kalendarsku godinu.
Ako vaš kombinirani prihod prelazi prvi iznos praga, tada se složenija formula koristi za određivanje koji dio vaših pogodnosti će biti oporeziv (do maksimalno 85%).
Uključite svoj kombinirani dohodak u radni list Irs socijalne sigurnosti
Ako vaš kombinirani prihod prelazi prag vrijednosti, primjenjuje se formula IRS kako biste utvrdili koliko je vaših pogodnosti oporeziv. Rezultat tih izračuna je da plaćate porez na niže od:
- 85% vaših socijalnih naknada
- 50% naknada plus 85% iznosa kombiniranog dohotka u odnosu na drugi iznos praga
- 50% iznosa kombiniranog dohotka iznad prvog praga iznosa, plus 35% iznosa kombiniranog dohotka iznad drugog iznosa praga
Možete rabiti brojeve pomoću IRS-a koji prikazuje vaš oporezivi radni list . Također možete koristiti besplatni online kalkulator koji se zove Kako mi se moja socijalna sigurnost može oporezivati kako bi došla do grube procjene dolara u iznosu koristi koja bi trebala ući u polje 20b (porez na oporezivi iznos) na 1040 porezu oblik.
Porez na socijalnu sigurnost za bračne parove
Pogledajmo primjer za par, i 67 godina, koji su oženjeni i zajednički. Jedan od njih je prikupljanje bračne beneficije socijalne sigurnosti . Obojica čekaju do 70. godine da potraže svoje pune mirovine kako bi mogli dobiti što je moguće više. Dok odgađaju, oni poduzimaju velike isplate IRA-e.
Evo snimke njihovih izvora prihoda.
- 10.000 dolara bruto prihoda od socijalne sigurnosti
- IRA povlačenje od 50.000 USD
Na temelju prvog koraka, njihova je kombinirana zarada 55.000 USD (što je veća od najvišeg iznosa za vjenčane brakove). Korištenjem besplatnog kalkulatora oporezivanja za socijalnu sigurnost u drugom koraku dva će se oporezivati 85% njihove socijalne sigurnosti ili 8.500 dolara koji će biti uneseni u polje 20b. Oni ne određuju odbitke, već umjesto toga upotrebljavaju standardni odbitak i izuzeća.
- Njihov prilagođeni bruto dohodak (AGI) iznosi 58.500 dolara
- Porezni prihod iznosi 35.400 dolara
- Ukupan iznos poreza iznosi 4.388 dolara
- Nakon što su porezni fondovi dostupni za potrošnju = 55.612 $
Pogledajmo sada ove tri godine kasnije. Oba su 70 godina i dobivaju puni iznos socijalne sigurnosti. Evo snimke njihovih izvora prihoda.
- 40.000 dolara bruto prihoda od socijalne sigurnosti
- 20.000 dolara IRA povlačenja
Njihov kombinirani prihod iznosi 40.000 USD (što je između praga iznosa za oženjene). Korištenje besplatnog kalkulatora za socijalnu sigurnost, 10% svoje socijalne sigurnosti bit će oporezovano, ili 4.000 dolara za unos u kutija 20b. Oni ne određuju odbitke, već umjesto toga upotrebljavaju standardni odbitak i izuzeća.
- Njihov AGI je 24.000 dolara
- Porezni prihod iznosi 900 USD
- Ukupna porezna obveza iznosi 90 USD
- Nakon što je porezna sredstva dostupna za potrošnju = 59.910 dolara
U obje godine par ima 60.000 dolara bruto prihoda. Međutim, nakon što su obje 70, jer veći dio njihovih prihoda dolazi od socijalne sigurnosti njihova porezna obveza pada, a sada imaju više sredstava za potrošnju. Zbog ove porezne formule, par u stopi od 15% može naći da plaćaju porez na mnogo višu graničnu stopu.
Pametna ideja - Koristite poreznu arbitražu u svoju korist
Do 85% primljenih naknada za socijalnu sigurnost može se oporezivati, ali nikad 100%. To znači da nakon poreza, dolar prihoda od socijalne sigurnosti vrijedi više od dolara IRA povlačenja.
Ako planirate plan prihoda za odlazak u mirovinu koji iskorištava ovu poreznu arbitražu, to može napraviti veliku razliku tijekom tijeka umirovljenja. Možete platiti manje u porezu i imati više potrošnje.
Postoji mnogo načina na koje možete planirati smanjenje poreza kada počnete povlačiti novac. Najčešća strategija je odgoditi početak vašeg socijalnog osiguranja na 70 godina, uzimajući IRA povlačenja ili korištenje Rothovih pretvorbi u 60-im godinama. To nije najbolja opcija za sve, ali za mnoge obitelji taj pristup rezultira manjim ukupnim porezima tijekom njihovih godina umirovljenja.
Veći dio ovog planiranja ima veze s načinom na koji drugi izvori prihoda utječu na to koliko će vaše socijalne sigurnosti biti oporezive. Planiranjem vremena ostalih izvora prihoda, mnogi mogu smanjiti poreznu prijavu.