Ova vrsta povjerenja može vam pomoći olakšati porez na teret životnog osiguranja
Životno osiguranje je važan alat za prijenos rizika. Može se kupiti za prijenos rizika povezan s preranom smrću i za preživjele obitelji. Životno osiguranje također se može koristiti za osiguranje likvidnosti nakon smrti, tako da se imovina neće morati prodati za plaćanje poreza na nekretnine. Dok je cjelokupno životno osiguranje vrijedan alat, upotreba životnog osiguranja u planiranju nekretnina može biti problematična iz porezne perspektive.
Budući da su prihod od osiguranja uključeni u imovinu i zauzvrat podložni porezu na imovinu, mnogi ljudi traže način da isključe svoje životno osiguranje iz imanja. Jedan od mogućih načina da to učinite jest korištenje neopozivog povjerenja za životno osiguranje. Ako ne posjedujete pravila i zaradu ne možete platiti na vašem posjedu, onda to ne smatra se dijelom vaše imovine. Vaša pravila bit će u vlasništvu povjerenja, stoga dopuštajući olakšanje od poreza.
Što je neopozivo povjerenje za životno osiguranje?
Nemoj dopustiti da vas riječ može zastrašiti. Povlastice nisu samo za bogate i mogu biti korisne ljudima različitih razina bogatstva. Korištenjem neopozivog povjerenstva za životno osiguranje (ILIT), povjerenje, koja je pravno izgrađena entiteta sposobna za vlastitu imovinu, može kupiti politiku ili politiku može biti apsolutno dodijeljena povjerenju. Povjerenstvo će imenovati povjerenika za upravljanje imovinom koja je u vlasništvu povjerenja i osigurat će uvjete pod kojima će se upravljati.
Dokument će također odrediti korisnike i detaljno odrediti uvjete kojima će korisnici dobiti povjerenje. Budući da je povjerenje neopozivo, važno je shvatiti da se takvo povjerenje ne može mijenjati nakon što se utvrdi. Postao je kamen.
Zašto koristiti povjerenje i ne drugi pojedinac?
U ovom trenutku možda se pitate zašto ne biste samo dodijelili policu osiguranja za život pojedincu za razliku od napora za uspostavljanje povjerenja. Postoji često mnogo pitanja koja mogu nastati prilikom dodjele životnih osiguranja dodijeljene drugim osobama. Takva pitanja mogu uključivati gubitak kontrole, ranjivost imovine, nepovoljne porezne posljedice za vlasnika i osnovne poteškoće u pronalaženju odgovarajućeg vlasnika. Postavljanjem ILIT, ti se problemi rješavaju:
Kontrolni trustovi sporazumi mogu biti iznimno fleksibilni dokumenti i mogu se izraditi kako bi se zadovoljili različiti ciljevi. Davatelj licence (tvorac povjerenja) koji ne može promijeniti sporazum o povjerenju nakon što je izvršen diktirao je krajnju svrhu i upotrebu imovine povjerenja.
Zaštita imovine povjerenja - Imovina povjerenja je odvojena i odvojena od druge imovine stečajnog upravitelja. Stoga su zaštićeni od osobnih povjerilaca povjerenika.
Nema nepovoljnih poreznih implikacija za povjerenika - povjerenje je jedinstvena porezna osoba, različita od osiguranika i stečajnog upravnika. Ako zastupnik umre, politika nije dio posjeda povjerenika i stoga nema nepovoljan utjecaj na imovinu povjerenika.
Bogatstvo odgovarajućih povjerenika - Postoji mnogo izbora u pogledu odabira povjerenika. Stvoritelj povjerenja može odabrati bilo koju odgovornu osobu ili skupinu pojedinaca da bi djelovali kao stečajni upravitelj ili koautor ili bira korporativnog stečajnog upravnika. Budući da je povjerenik dužan pridržavati se administrativnih uvjeta sadržanih u ugovoru o povjerenju, autor povjerenja oslanja se na zakon, a ne na pojedinačnu prosudbu.
Financiranje neopozivu povjerenicu za životno osiguranje
Postoje dvije vrste ILIT-ova kada se odnose na imovinu u vlasništvu povjerenja. Oni su financirani ILIT i nefinancijski ILIT:
Financijski ILIT financira se s policom osiguranja plus dodatnu imovinu koja se može koristiti za plaćanje premije. Ovaj se aranžman ne koristi češće zbog mogućih posljedica poreznih obveza doprinosa dodatnoj imovini povjerenju.
Nefinancijski ILIT financira samo polica životnog osiguranja, a nema dodatne imovine. Svake godine davatelj licence mora dati godišnje doprinose povjerenju kako bi osigurao sredstva potrebna za plaćanje premije.
ILIT može biti odličan način za traženje poreznih olakšica od vaših sredstava za životno osiguranje. Međutim, kao i kod svih pitanja osobne financije, svaka osoba ima jedinstveni skup okolnosti. Zbog toga je uvijek najbolje potražiti savjet kvalificiranog stručnjaka koji vam može pomoći u kretanju ovim ponekad blijedim vodama.
Odricanje od odgovornosti: Ove se informacije pružaju kao izvor samo u informativne svrhe. Prikazuje se bez razmatranja investicijskih ciljeva, tolerancije na rizik ili financijskih okolnosti bilo kojeg investitora i možda neće biti pogodan za sve investitore. Prošlost nije pokazatelj budućih rezultata. Ulaganje uključuje rizik uključujući mogući gubitak glavnice. Ove informacije nisu namijenjene, a ne bi trebale, činiti primarnu osnovu za svaku odluku o ulaganju koju možete izvršiti. Uvijek se posavjetujte sa svojim pravnim, poreznim ili investicijskim savjetnikom prije nego što razmislite o odlukama o ulaganju / porezu / imovini / financijskom planiranju.