Saznajte kako i kada možete naslijediti novac 401 (k)

Korisnici moraju slijediti pravila kako bi izbjegli kazne

Ako ste korisnik plana 401 (k) ili ste naslijedili plan 401 (k), vaš izbor o tome kako i kada trebate izvesti novac ovisit će o:

• Bilo da ste bili suprug pokojne osobe ili ne-supružnik
• Vaša dob i starost pokojnika u smrti

Ispod je vodič koji vam pomaže shvatiti koja pravila vrijede za vas!

Korisnik supružnika

Prvo, pogledajmo pravila koja se primjenjuju ako naslijedite 401 (k) plan svog supružnika.

Ako je vaš suprug preko 70 godina i vi ste stariji od 70 godina

Ako je vaš suprug bio stariji od 70 godina i tako je već počeo uzimati potrebne minimalne raspodjele u trenutku smrti, a vi ste stariji od 70 ½, pravilo je da morate, barem, i dalje izdvojiti najmanje potrebni minimum distribucija. To se može dogoditi na nekoliko načina.

1. Novac možete ostaviti u planu, nastavljajući distribucije prema propisanom minimalnom rasporedu distribucije koji se primjenjuju na vašeg supružnika. Ako želite, možete uzeti više od ove količine, ali ne manje. Oznake korisnika koje je postavio vaš supružnik i dalje se primjenjuju.
   
2. Možete prebaciti sredstva na određenu vrstu računa pod nazivom " Naslijeđeni IRA ". S naslijeđenim IRA-om poduzeli biste potrebne raspodjele na temelju vašeg stalnog vijeka trajanja života. Ako želite, možete uzeti više od ove količine, ali ne manje. Ovom opcijom nazovite svoje korisnike .
   

1. Možete prebaciti sredstva na vlastitu IRA, nazvanu supružnik IRA. S ovom opcijom poduzeli biste potrebne distribucije na temelju vaše dobi i jedinstvenog vijeka trajanja . Ako želite, možete uzeti više od ove količine, ali ne manje. Ovom opcijom nazovite svoje korisnike. Za većinu ljudi to je najbolja opcija.

Ako ste vi i vaš suprug bili otprilike iste dobi, gore navedene odluke rezultirat će otprilike jednakom potrebnom distribucijom. Međutim, prebacivanje na vlastiti IRA može pružiti dodatne mogućnosti za buduće korisnike.

Možete provjeriti potrebni minimalni kalkulator distribucije kako biste izračunali iznos koji biste trebali poduzeti. Temelji se na vašoj dobi i odgovarajućoj tablici.

Ako ste iznad dobi od 59 ½, ali ispod dobi 70 ½

Ako ste korisnik plana 401 (k) supružnika i vi ste stariji od 59 ½, ali ne još 70 ½, imate nekoliko izbora:

1. Sredstva možete ostaviti u planu. Ako je vaš suprug preko 70 godina i započeo s njihovom distribucijom, nastavljate s poduzimanjem tih potrebnih minimalnih distribucija svake godine, ili ćete ih početi uzimati u trenutku kada bi supružnik navršio 70 godina. Oznake korisnika koje je postavio vaš suprug i dalje se primjenjuju s ovim izborom.
   
2. Možete prebaciti sredstva na određenu vrstu računa pod naslovom Naslijeđeni IRA. Kao naslijeđeni IRA uzimate potrebne distribucije temeljene na vašem pojedinačnom životnom vijeku. Ako želite, možete uzeti više od ove količine, ali ne manje. Ovom opcijom nazovete svoje korisnike.
   
3. Možete prebaciti račun u svoj IRA. Potencijalna prednost tome jest da nećete morati započeti distribuciju do kalendarske godine nakon što dosegnete 70 ½. Ova opcija pruža dodatnu fleksibilnost jer možete povući novac ako je potrebno, ali vas neće morati povući dok ne dostignete 70 godina. Ovom opcijom nazovete svoje korisnike. Za većinu ljudi to je najbolja opcija.

Ako je vaš suprug bio stariji od vas, morate projicirati vašu trenutačnu i buduću stopu poreza na dobit kako biste utvrdili je li vam najbolje odgoditi distribuciju do svoje dobi 70 1/2, ili nastaviti s godišnjim potrebnim distribucijama ako je vaš suprug već bio morali su ih početi uzimati.

Napomena: Dodatne IRA distribucije mogu povećati vašu zaradu od socijalnog osiguranja. Na taj način može biti vaša korist da poduzmete više IRA distribucija prije nego što počnete s prednostima socijalne sigurnosti . Kvalitetan planer za umirovljenje može vam pomoći u određivanju vašeg najboljeg načina djelovanja.

Ako ste stariji od 59 godina

Ako naslijedite plan 401 (k) supružnika, ali još niste 59 ½ godina, razmotrite prednosti i nedostatke sljedećih izbora.

1. Možete ostaviti novac u planu 401 (k). Uz ovu opciju, možete uzeti povlačenja po potrebi i 10% kazneni porez neće se primjenjivati ​​čak i ako još niste dostigli 59 godina. I dalje ćete plaćati redovite porez na dohodak bilo kojeg povučenog iznosa. (Ovim izborom ako je vaš suprug bio stariji od 70 ½, od vas će se tražiti da nastavite s potrebnim minimalnim distribucijama.) Odredbe korisnika koje je postavio vaš suprug nastavit će se primjenjivati ​​pri smrti.
   

1. Možete prebaciti sredstva na određenu vrstu računa pod naslovom Naslijeđeni IRA. S naslijeđenim IRA-om poduzet ćete potrebne distribucije temeljene na vašem pojedinačnom životnom vijeku. Možete izvući više od ovog iznosa, ali ne manje. Uz ovu opciju, povlačenja ne podliježu kazni od 10% čak i ako još niste 59 godina. Ovom opcijom nazovete svoje korisnike.
   
2. Možete prebaciti 401 (k) plan na svoj IRA račun. Nema poreza na tu transakciju. Međutim, ako još niste 59 godina, možda to ne želite učiniti jer nakon što postane vaš vlastiti IRA, sve distribucije koje ćete poduzeti smatraju se ranim raspodjelama i podliježu porezu od 10%, kao i redovitim porezima na dohodak , Ovom opcijom nazovete svoje korisnike.

Za većinu ljudi koji još nisu 59/2 godina, najbolja će opcija biti opcija 1 ili 2 iznad.

Korisnik koji nije supružnik

Ako ste korisnik nečijeg 401 (k) plana i nisu bili vaš suprug, u nastavku su tri moguća rješenja.

Ako je osoba koju ste naslijedili od preko 70 godina

1. Ako je osoba koju ste naslijedili račun imala više od 70 ½ godina, a time je već počela uzimati potrebne minimalne distribucije u trenutku smrti, pravilo je da morate, barem, nastaviti s izdavanjem barem tih potrebnih minimalne distribucije, a ako želite, možete uzeti više od ovog iznosa, ali ne manje. Te distribucije možete poduzeti duže od očekivanog životnog vijeka pročelnika ili vašeg vlastitog, prema IRS-u potrebne minimalne distribucijske tablice očekivanog trajanja. Trebali biste imati mogućnost to učiniti ostavljajući novac u planu ili prebacivanjem na račun pod nazivom Naslijeđeni IRA.

Ako još nisu bili dobi 70 ½

Ako osoba koju ste naslijedili plan 401 (k) još nije bila 70 ½ godina, plan 401 (k) omogućit će jednu ili obje opcije u nastavku:

2. Plan 401 (k) može zahtijevati da sve planete unesete najkasnije do 31. prosinca pete godine nakon godine smrti osobe. Svake godine biste mogli malo oduzeti, ili pričekati do prošle godine da sve to poduzme. Plaćate redovite poreze na dohodak u iznosu koji je povučen, pa biste možda htjeli uzeti više u godinama u kojima očekujete da ćete biti u nižoj poreznoj stopi.

3. Plan vam može omogućiti da se novac isplati u godišnjim iznosima tijekom vašeg očekivanog trajanja života prema potrebnim tablicama životne dobi minimalne raspodjele. Možda to možete učiniti tako što ćete ostaviti novac u planu ili ga prebaciti na račun pod nazivom Naslijeđeni IRA. Ova se opcija često naziva " istezanje IRA ", jer ako ste puno mlađi od osobe koju ste naslijedili, možete proširiti distribucije tijekom dugog vremenskog razdoblja.