Državni porezi na dohodak u mirovini

Koje države imaju porezne olakšice za umirovljenike?

Od svih 41 države s porezom na dohodak, 37 država ima neku vrstu oslobođenja za prihod od umirovljenja. Međutim, svaka država ima drugačiju kombinaciju poreznih olakšica za umirovljenike. Većina država izuzima određene vrste dohotka za umirovljenje, ali porez ostalima. Samo dvije države oslobađaju sve dohotka u mirovini, pa ako se ne možete povući u državi bez poreza na dohodak (koji može imati visoke poreze na drugim područjima), trebali biste uzeti u obzir državne poreze na dohodak prije nego što odlučite gdje se povući.

Države koje oslobađaju socijalnu sigurnost

Distrikt Columbia i 27 drugih država oslobađaju sve socijalne naknade od poreza na dohodak. Ta država su: Alabama, Arizona, Arkansas, Kalifornija, Delaware, Georgia, Havaji, Idaho, Illinois, Indiana, Kentucky, Louisiana, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, New Jersey, New York, Sjeverna Karolina, Ohio, Oklahoma , Oregon, Pennsylvania, Južna Karolina, Virginija i Wisconsin. Iowa će ukinuti porez na socijalnu sigurnost između 2007 i 2014.

Oporezivanje socijalne sigurnosti

Preostale države s porezom na dohodak uključuju dohotku socijalne sigurnosti u oporezivom dohotku do neke mjere:

• Connecticut, Iowa, Kansas, Missouri i Montana porezne olakšice socijalne sigurnosti, ovisno o razini dohotka poreznog obveznika. Na primjer, Connecticut porezi dio prihoda od socijalnog osiguranja za pojedinačne porezne obveznike s prilagođenim bruto dohotkom (AGI) od preko 50.000 USD (60.000 USD za zajednički ženski spis). Kansas porezi socijalne sigurnosti pogodnosti poreznih obveznika s AGIs više od 75.000 dolara.

• Colorado, Novi Meksiko i Utah isključuju dijelove prihoda od socijalne sigurnosti, ovisno o dobi poreznog obveznika. Na primjer, Colorado omogućava poreznim obveznicima u dobi od 55 do 64 godine da isključe 20.000 dolara socijalne sigurnosti i kvalificiranog dohotka za umirovljenje. Porezni obveznici 65 i više godina mogu izuzeti 24.000 USD. Sve što se tiče iznosa izuzeća bilo bi oporezovano.

• Minnesota, Nebraska, Sjeverna Dakota, Rhode Island, Vermont i Zapadna Virginija porezni su prihodi od socijalnog osiguranja u onoj mjeri u kojoj se oporezuje saveznim povratom poreznog obveznika.

Izuzeća od državnih poreza za vojna mirovina

Neke države u cijelosti oslobađaju vojne mirovine od poreza na dohodak. Ta su država: Alabama, Havaji, Illinois, Kansas, Kentucky, Louisiana, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Missouri, New Hampshire, New Jersey, New York, Ohio, Pennsylvania, Tennessee i Wisconsin.

Mnoge druge države dopuštaju da se neki dio vojnog dohodka mirovine isključi.

Državni porezi i državni mirovine

Savezni zakoni diktiraju da državna porezna politika ne može diskriminirati federalne mirovine državne službe. To znači da ne mogu imati povoljnije porezne tretmane za državne i lokalne mirovine nego što to čine za federalne mirovine državne službe. Međutim, oni mogu stvoriti porezne politike koje diskriminiraju vlastite državne mirovine i druge mirovine države.

Arizona, Idaho, Kansas, Louisiana, New York, Oklahoma i District of Columbia daju veće porezne olakšice za mirovinske planove svojih država nego što to rade za državne mirovinske planove izvan države.

Samo deset država isključuje sav savezni, državni i lokalni mirovinski dohodak od oporezivanja.

To su Alabama, Havaji, Illinois, Kansas, Louisiana, Massachusetts, Michigan, Mississippi, New York i Pennsylvania. Missouri će omogućiti potpuno oslobađanje svih javnih mirovinskih dohodaka do 2012. za porezne obveznike koji zadovoljavaju ograničenja dohotka. Do 2012. godine izuzeće će se svake godine postupno povećavati.

Državni porezi i privatna mirovina

Izuzeća od poreza na dohodak za privatni mirovinski dohodak nisu tako velikodušna kao one za socijalnu sigurnost i javne mirovine. Zapravo, dvanaest država i Općina Columbia potpuno su porezne privatne mirovine. Te su države Arizona, Kalifornija, Idaho, Indiana, Kansas, Massachusetts, Minnesota, Nebraska, Sjeverna Dakota, Rhode Island, Vermont i Zapadna Virginija.

S druge strane, Alabama, Hawaii i Illinois oslobađaju gotovo sve prihode od umirovljenja.

Oslobođeni su 100% socijalne sigurnosti, vojnih mirovina, državnih mirovina i određenih vrsta privatnih mirovina. Samo Mississippi i Pennsylvanija oslobađaju sve prihode od umirovljenja, uključujući 401 (k) i IRA distribucije.

Neprijateljske države za umirovljenike

Četiri države: Minnesota, Nebraska, Rhode Island i Vermont ne dopuštaju isključivanje mirovinskih i drugih mirovinskih prihoda. Kalifornija ima samo malu poreznu olakšicu za starije osobe i isključuje samo socijalne naknade i otpremnine za mirovinu iz poreza na dohodak.

Izvor: Nacionalno vijeće za državnu zakonodavnu politiku

Više informacija: Države bez poreza na dohodak , većina poreznih država za umirovljenike