Saznajte što trebate uzeti u obzir prilikom određivanja tko će naslijediti vašu imovinu
Iako se čini jednostavnim za korištenje ime koje dolazi na pamet (supružnik, dijete ili sestru) na obrascu za označavanje korisnika, prvo trebate znati razlike. Evo vodiča za ono što je uključeno.
Osnove oznake korisnika
Većina mirovinskih planova , anuiteta i polica osiguranja života omogućuju vam da odlučite što biste trebali postati od vaše imovine u slučaju vaše smrti.
To čine tako da traže da odredite korisnike.
Primarni korisnici (ili korisnici) prvo nasljeđuju. Ako su mrtvi ili ako umru s tobom, imovina bi umjesto toga trebala ići na sekundarne korisnike koje ste imenovali. Ti se sekundarni korisnici često nazivaju potencijalnim korisnicima na obrascima računa.
Da biste odredili korisnike, morat ćete imenovati imena i morat ćete odrediti koji će postotak vaše imovine ići svakom korisniku.
Korisnici mogu uključiti one koji prvi put dođu na pameti - supružnici, djeca i drugi rođaci. Alternativno, mogu uključivati prijatelje, povjerenja, dobrotvorne ustanove i ustanove.
Imajte na umu da oznake korisnika općenito postaju aktivne neposredno nakon smrti i nadjačavaju sve informacije o naslijeđenoj imovini koje su predviđene u vašoj volji. To znači da vaša imovina neće morati proći probate, pravni postupak koji može dugotrajan i vjerojatno vrlo skup.
Ali to također znači da morate osigurati da vaša trenutačna oznaka korisnika odražava vaše najnovije želje, jer ih vaša volja ne može nadjačati. Preporučujemo da pregledate svoje određene korisnike svake godine za sve svoje račune. Također je važno ažurirati svoje podatke o korisnicima nakon bilo kakve velike životne promjene kao što su brak, razvod ili rođenje djeteta.
Što treba razmotriti u ovom procesu
Supružnici općenito mogu naslijediti imovinu jedni od drugih bez stvaranja poreza na imovinu ili, u slučaju mirovinskih računa, prisiljeni na primanje obveznih oporezivih isplata. (Ako je naslijedni supružnik okrenuo 70 1/2, primjenjuju se pravilna pravila distribucije računa za odlazak u mirovinu - provjerite kod svog poreznog savjetnika za pojedinosti, budući da su pravila složena.)
Drugi nasljednici, ipak, mogu se suočiti s nekim posljedicama.
Učitavanje previše imovine nekim nasljednicima može ostaviti nasljednike tih nasljednika da plati savezni porez na imovinu. Održavanje vaših potencijalnih nasljednika obaviješten o vašim namjerama omogućuje im da planiraju u skladu s tim.
Mnoge vrste mirovinskih planova, uključujući 401 (k) i većinu oblika pojedinačnih računa za mirovinu, prisiliti će vaše korisnike da sada preuzmu novac u paušalnom iznosu i plaćaju porez na dohodak na puni iznos ili poduzmu potrebne oporezive raspodjele svake godine u iznosima koji se temelje na tablicama očekivanog trajanja unutarnje prihoda. Roth IRA-i su oslobođeni jer ste već platili porez na novac u njima.
Jedan od načina izbjegavanja poreza na vašu nasljednost u cjelini jest odrediti dobrotvornu ili neprofitnu skupinu, poput sveučilišne zaklade, kao svog nasljednika. Ako to učinite, ne postoji porez na prijenos ili na buduću upotrebu vašeg novca.
Stvaranje povjerenja za maloljetnike ili druge
Maloljetna djeca, grupa koja može uključivati osobe do 21 godine u nekim državama, ne može izravno naslijediti imovinu iz anuiteta, plana mirovinskog osiguranja ili politike životnog osiguranja. Primjeri dviju vrsta povjerenja stvorenih za maloljetnike ili druge osobe uključuju testamentno povjerenje i opoziv životni trust. Posavjetujte se s odvjetnikom, ako je potrebno, da biste postavili povjerenja za njih. Povjerenje koje ste stvorili može se nazvati na vašem popisu korisnika.
Vi svibanj također želite stvoriti povjerenja za korisnike s mentalnim invaliditetom, ako oni nisu u mogućnosti da obrađuju svoje vlastite poslove. Ove vrste trustova se često nazivaju povjerenjem za posebne potrebe .
Sažetak
Mnogo je važnih razloga za odabir korisnika za mirovinski račun, anuitet ili životno osiguranje.
Pobrinite se da provodite vrijeme da pažljivo pregledate izbore kako biste bili sigurni da su vaše želje ažurirane i pomoći vašima da izbjegavaju buduće glavobolje.