Prednosti Novi investitori često ne znaju
Obveznice za štedionice EE oslobođene su od državnih i lokalnih poreza na dohodak
Jedna od najvećih prednosti izdanja obveznica Serija EE je izuzeće koje ostvaruju od državnih i lokalnih poreza. To je osobito važno ako se nalazite u poreznom odjelu s visokim dohotkom u državi koja oporezuje bogatstvo kao što je New York .
Dno crta je da to znači više novca u džepu.
Serija EE štedionica može odgoditi porez na dobit do otkupljenja ili 30 godina
Ako odaberete izvješća o plaćanju poreza na dohodak s IRS-om, možete odgoditi plaćanje poreza na prihod od kamata svojih štednih obveznica serije EE dok ne otkazite obveznicu ili 30 godina od datuma izdavanja. Kao što je objašnjeno u Vodiču za početnike za štedne obveznice serije EE , svaka štednja obveznica je obveznica bez kupona . To znači da zapravo ne dobivate čekove u pošti zbog interesa koji vam dugujete kao što biste to učinili korporativnom obveznicom ili općinskom obveznicom . Umjesto toga, vrijednost kamate koja vam duguje se dodaje glavnici obveznice, a vi ga dobivate kada se obveznica sazri ili ga vratite državi (to se zove "otkupljivanje" obveznice).
Serija EE štednih obveznica će platiti kamate do 30 godina od datuma izdavanja.
To znači da bi veza s nominalnom vrijednošću od 5000 dolara mogla biti vrijedna 20.000 dolara ili 30.000 dolara! To je točka koju većina novih investitora ne razumije, stoga je važno da shvatite koncept.
Serija EE štedionica može osigurati velike porezne olakšice za školovanje ili obrazovanje
Ako uložite u štedne obveznice serije EE za koledž ili druge kvalificirane troškove obrazovanja, možete isključiti dio ili sve kamate koje zaradite desetljećima od poreza na dohodak kada se obveznice otkupi.
Pravila su opsežna, ali ovdje je sažetak:
- Morate iskoristiti štednu karticu serije EE u istoj godini kada nastanu troškovi za post-srednjoškolsko obrazovanje, kao što su školarine i naknade.
- Sigurno ste imali najmanje 24 godine prvoga dana u mjesecu u kojem ste kupili obveznice.
- Ako koristite štedne obveznice serije EE za vlastito obrazovanje i želite porezne olakšice, obveznice moraju biti upisane izravno u vaše ime!
- Ako ste oženjeni, morate podnijeti zajednički povrat kako biste se kvalificirali za porezno izuzeće prihoda od kamatnih stopa štednje serije EE. U vrijeme kada je ovaj članak napisan, Zakon o obrani braka ne dopušta da IRS prizna pravno valjane brakove istospolnih parova u velikom dijelu Sjedinjenih Američkih Država koji dopušta takve udruge, pa gejevi i lezbijke ne mogu iskoristiti ovaj program za svoje supružnici ako se obveznice drže u njihovom imenu.
- Postoje zahtjevi za prihod koji je uspostavila vlada koju morate ispuniti ovisno o situaciji. To se često ažurira, ali za fiskalnu godinu 2008. oni su bili kako slijedi: "Za pojedinačne porezne obveznike, porezno isključenje počinje se smanjivati s promijenjenim bruto prihodom od 67.100 USD i eliminira se za prilagođene bruto dohotke od 82.100 USD i više. zajedno s poreznim obveznicima, porezna se izuzeća počinju smanjivati s modificiranim bruto prihodom od 100.650 USD i eliminiraju se za prilagođeni bruto dohodak od 130.650 USD i više. Obiteljski partneri moraju zajednički podnijeti zahtjev za isključenje. "
- Post-sekundarna ustanova koju pohađate mora ispunjavati uvjete za program Štednje obveznica serije EE tako što će biti sveučilišni, fakulteti ili strukovna škola koja će se susresti s federalnim centrima pomoći nudeći programe poput zajamčenih studentskih zajmova .
Kvalificirani obrazovni troškovi i naknade uključuju stavke kao što su:
- Školarine i pristojbe, uključujući potrebne troškove tečaja.
- Troškovi koji su vam korisni, vaš supružnik ili ovisnik za koga tražite izuzeće.
- Knjige, prostorija i odbor ne smatraju se kvalificiranim troškovima obrazovanja .
Količinu kvalificiranih troškova smanjuje se za svaku stipendiju, obrazovnu pomoć koju pruža poslodavac, stipendije ili druge naknade za školarinu, a glavnica i interes EE štednih obveznica moraju se koristiti za plaćanje kvalificiranih troškova kako bi se isključio kamate iz vašeg oporezivog dohotka.
Prema Državnoj riznici SAD-a, "Ako iznos prihvatljivih obveznica koje ste unovčili tijekom godine premašuje iznos kvalificiranih obrazovnih troškova isplaćenih tijekom godine, iznos isključivih kamata se smanjuje za pro rata".
Alternativna metoda za korištenje štednih obveznica serije EE za troškove obrazovanja
Postoji naprednija metoda za korištenje obveznica za štednju serije EE za troškove obrazovanja. Ovaj pristup detaljno opisuje Riznica Sjedinjenih Država na web stranici TreasuryDirect i uključuje stavljanje obveznica za štednju serije EE u ime djeteta s roditeljima navedenim kao korisnik (a ne suvlasnik). Iako će dijete plaćati federalne poreze na prihod od kamata, to može biti strukturirano tako da će biti daleko niže nego što bi trebalo platiti ako su roditelji držali obveznice. Ovaj pristup je pomalo složen i trebao bi biti učinjeno u suradnji s kvalificiranim, uglednim računovođom koji je upoznat s pravilima o ulaganjima.