I dalje možete sačuvati IRA
Međutim, još uvijek možete uštedjeti umirovljenje s doprinosom IRA-e koji se ne može odbiti. Iako vaš neodobreni doprinosi IRA-e neće smanjiti porez u godini koju ih izvršite, zarada na njima odgađa porez , što je ključna porezna prednost redovne IRA-e.
Non-Deductible IRA doprinosi graditi bazu
Moglo bi biti obeshrabrujuće kada ne primate trenutnu poreznu korist od doprinosa IRA-e koji nije moguće odbiti. No, porezni odgodeni rast može biti značajan i može naposljetku dati važan doprinos, pogotovo ako očekujete da ćete imati povlaštenu poreznu stopu nakon odlaska u mirovinu nego sada.
Kada uzmete redovne IRA distribucije tijekom umirovljenja, plaćate porez na rast. Međutim, svi doprinosi koji se ne mogu odbiti smatraju se vašom osnovom . Budući da ste efektivno uplatili porez na novac kada ste dali doprinos, kasnije više nećete morati platiti porez.
Na primjer, recimo da ste prije godinu dana napravili doprinos od 2.000 USD koji se ne može odbiti, a saldo vašeg računa, putem dodatnih doprinosa i rasta ulaganja , bio je vrijedan 20.000 dolara kada izvršite povlačenje. Ako biste trebali izvršiti povlačenje u iznosu od 1000 dolara tijekom odlaska u mirovinu, samo 900 dolara bi se smatrali oporezivim prihodom, budući da je 10% (2.000 dolara podijeljeno s 20.000 dolara) povrat povratne osnovice.
Nije uvijek jasno jesu li doprinosi neoporezivi IRA najbolje mjesto za pohranu vaše mirovinske ušteđevine. Na primjer, ako očekujete da će se vaš prihod (i stopa poreza) nastaviti rasti, možda ćete htjeti platiti porez na zaradu dok idete, umjesto da ih odgodite.
IRA ograničenja prihoda
Pravila za doprinose IRA-e su složena i plaća ih je pregledati svake godine.
Pored toga, granice doprinosa mogu se razlikovati od godine do godine. Za poreznu godinu 2017.:
- Oni 50 i više godina mogu staviti ukupno 6,500 dolara u svoje tradicionalne i Roth IRA-e.
- Oni 49 i mlađi mogu ukupno staviti ukupno 5.500 dolara u svoje tradicionalne i Rothove IRA-e.
Ova se ograničenja ne primjenjuju na doprinose za prevrtanje ili otplatu rezervi.
Međutim, nećete moći odbiti sve što pridonose tradicionalnom IRA-ju.
Ako ste zaposleni od strane tvrtke koja nudi račun za umirovljenje na radnom mjestu , kao što je 401 (k) ili 403 (b), suočite se s određenim ograničenjima dohotka za odbijanje doprinosa IRA-e. To vrijedi bez obzira jeste li zapravo odlučili sudjelovati u planu umirovljenja na radnom mjestu.
Za poreznu godinu 2017., oni koji su pokriveni mirovinskim planom na poslu i podnošenjem pojedinačno ili voditeljem domaćinstava koji naplaćuju 62.000 $ ili manje imaju pravo na potpuni odbitak, dok oni koji se podnose zajedno kao udana udovica ili kao kvalificirana udovica 99.000 USD ili manje imaju pravo na potpuni odbitak. Ako ste oženjeni podnijeli zajednički, a vaš suprug pokriven planom radnog mjesta, ali ne možete, možete odbiti cijeli iznos ako zaradite 184.000 dolara ili manje.
Odstupanja su odstranjena od tamo kao dohodak diže.
Oni koji su zasebno udani, podložni su strožim propisima o dohotku, iako se svatko tko je odvojio i koji je živio odvojeno tijekom cijele godine smatra IRS-om kao pojedinačno u svrhu ovih ograničenja.
S druge strane, ako ni vi ni vaš supružnik ne ispunjavate uvjete za sudjelovanje u planu mirovinskog isplaćivanja radnog mjesta, tada možete napraviti doprinose IRA-e odbitne ako imate (ili vašeg supružnika) zarade dohodak, bez obzira na iznos.
Roth IRA kao alternativa
Mnogi ljudi koji imaju dohodak iznad ograničenja za redovni IRA odbitak mogu i dalje biti podobni za doprinos Roth IRA, koji ima znatno veće granice dohotka (vidi 2017 Roth IRA Limits Income ).
Ako je to slučaj za vas, obično ima smisla odabrati doprinos Roth IRA-e preko IRA-e koja se ne može oduzeti .
Uostalom, iako ni doprinos nije moguće odbiti, s redovitim IRA-om, doprinos raste porezno odgođen, ali doprinos Roth IRA-e raste bez poreza .