Od IRA-e do mirovina, saznajte koja je oporeziva
U nastavku je popis uobičajenih izvora mirovinskih prihoda koji su podijeljeni u oporezive mirovinske prihode, djelomično oporezive mirovinske prihode i dohodak bez poreza.
Koristite ovaj popis samo za opće smjernice. Morate upotrijebiti IRS smjernice koje možete promijeniti ili kvalificirani porezni pripremitelj koji je upoznat s vašim financijama kako bi vam dali konačni odgovor o tome koje će stavke rezultirati oporezivim prihodima za umirovljenje.
Oporezivi izvori prihoda od umirovljenja
Očekujte da će sve sljedeće vrste mirovinskih primanja biti oporezive po važećim stopama poreza na dohodak.
- Povlačenja iz mirovinskih planova: Ako je plan financiran s troškovima prije poreza, bilo da vi ili vaš poslodavac, to će rezultirati oporezivim prihodima za odlazak u mirovinu kada se povuče. Očekujte prilično sve isplate iz IRA-e , 401 (k) s, 403 (b), SEPS, SIMPLES i slične vrste planova koji se oporezuju.
- Prihodi mirovina: Većina mirovina oporezuje se, međutim, neke vrste vojnih mirovina ili invalidske mirovine mogu biti djelomično ili u cijelosti bez poreza. Dobavljač vaše mirovine će vam poslati 1099 obrazac na početku svake godine koji vam pokazuje koliko je vaše mirovine oporeziv.
- Prihodi od ulaganja u neplaćene račune: Kamate, dividende i kapitalne dobitke koji se pojavljuju na računima koji ne ulaze u mirovinu bit će prijavljeni na vašem obrascu 1099 svake godine i plaćate porez na većinu ove vrste prihoda od ulaganja kako se zarađuju. Izuzetak bi bilo kapitalnih dobitaka koji spadaju u nultu stopu poreza - ne plaćate porez na taj dio kapitalnih dobitaka. Napominjemo, međutim, da se kamate, dividende i kapitalni dobici koji se pojavljuju unutar poreznih odgođenih računa , kao što su IRA ili planovi 401 (k), ne oporezuju godinu dana kada se dogode. Umjesto toga, sve takve prihode od ulaganja unutar tih vrsta računa odgađa se dok ne uzmete povlačenje. U trenutku povlačenja, iznos povlačenja je oporeziv.
- Povlačenja iz anuiteta: Kada uzmete uzdize s fiksnog ili promjenjivog anuiteta (onaj koji nije u vlasništvu IRA ili račun za mirovinu), pravila IRS kažu da se svaki dobitak mora povući prvi, a to dobitak oporezuje kao običan dohodak. Kada se sva dobitka povuče, povlačili biste svoju osnovu za troškove ili glavnicu. Povlačenja osnove ne računaju se kao oporezivi dohodak od umirovljenja.
Romično oporezivi prihod od umirovljenja
Sljedeći izvori mirovinskog dohotka nisu u potpunosti oporezivi.
- Socijalna sigurnost: bilo gdje od 0 do 85% prihoda od socijalne sigurnosti može biti oporeziva , ali nikad 100% od toga. Ako su vaši drugi izvori prihoda ispod praga postavljenih od strane IRS-a, sve vaše koristi će biti bez poreza, ali ako vaši drugi izvori prihoda nadmašuju prag, formula određuje koji će postotak vaših prednosti biti predmet na oporezivanje. Dobra vijest je da će 15% vaših socijalnih naknada uvijek biti bez poreza.
- Nevaživi IRA povlačenja: ako imate tradicionalne IRA doprinose prije oporezivanja, kao i doprinose IRA nakon oporezivanja, tada će dio svakog neizbrisivog povlačenja IRA-e smatrati dobitkom, a dio bi bio povrat vašeg iznosa. Dobitak se smatra oporezivim mirovinskim prihodom.
- Prihodi od neposredne renta koji je kupljen s novcem nakon oporezivanja : Kada kupujete trenutačni anuitet s novcem nakon oporezivanja, dio svake uplate koju primate je kamata, a dio je povrat glavnice. Dio kamata oporezuje se. Ako je trenutni anuitet kupljen s novcem prije oporezivanja, kao što je IRA ili mirovinski račun, svi prihodi će biti oporezivi.
- Prihod od unovčavanja u politiku životnog osiguranja u gotovini : Gotovinske police životnih osiguranja imaju troškovnu osnovu - što je obično ukupan iznos svih premije koje ste platili. Kada plaćate u politici ako vaša vrijednost gotovine prelazi vašu osnovu, taj se dio smatra dobitkom i oporezuje se. Čuvajte se - ako imate nepodmireni kredit na politiku postaje složeniji. Nakon što uzmete zajam od polica životnog osiguranja ukoliko prekinete politiku prije nego što vratite zajam, dio tog iznosa kredita može vam postati oporezivi dohodak.
Porezni prihod od umirovljenja
I posljednja, ali ne najmanje važno, najbolja vrsta prihoda - bez poreza. Sljedeći izvori prihoda uglavnom su bez poreza.
- Roth IRA povlačenja: Roth IRA povlačenja su bez poreza ako ispunjavaju Roth IRA povlačenje zahtjeve . Osim toga, povlačenja Roth IRA-ja nisu uključena u formulu koja određuje koliko je vašeg socijalnog osiguranja oporeziva, niti su uključeni u formulu koja određuje iznos u premijama Medicare Part B koje ćete platiti.
- Prihodi od kamata od municipalnih obveznica: Većina prihoda od komunalnih obveznica nema saveznih poreza na dohodak, ali možda ćete morati platiti državne poreze na dohodak na ovaj oblik mirovine.
- Krediti od životnih osiguranja
- Prihodi od preokrenute hipoteke: mjesečna plaćanja ili paušalni iznosi primljeni od obrnutog hipoteke nisu oporezivi. To daje preokrenuti hipoteka skrivenu prednost koju mnogi ljudi zanemaruju.
- Doprinosi nakon oporezivanja: Ako ste spremili novac nakon oporezivanja na 401 (k) ili neki drugi plan tvrtke, tada kada povučete taj dio, to nije oporeziv.
- Bilo koji povrat osnovne ili troškovne osnove : Na primjer, pretpostavimo da ste kupili varijabilnu anuitet s 10.000 USD naknadnog novca. Gotov novac je u dobi od 60 godina kada vrijedi 12.000 dolara. Dobit od 2.000 dolara oporezuje se kao obični dohodak. 10.000 USD je osnovica vašeg troška ili izvorna glavnica, a to nije oporezivi prihod za vas.
- Dobit od prodaje vašeg doma : Većina ljudi dobiva dobit od prodaje primarnog boravišta bez poreza . Ako je dobit manji od 250.000 dolara za jednu ili manje od 500.000 dolara za oženjene podnositelje, živjeli ste u kući barem dvije od posljednjih pet godina i ispunjavali druge zahtjeve IRS-a.
Kao što možete vidjeti na gore navedenom popisu, porezi u mirovini mogu se znatno razlikovati ovisno o tome gdje dolazi do prihoda. Međutim, uz pravilnu uštedu i planiranje, možete smanjiti ukupni iznos poreza koji plaćate u mirovini.