Neka povlačenja mogu rezultirati poreznim kaznama
To je velik i vrijedan cilj da se spasi umirovljenje, ali što će se dogoditi kada udarite udarcem na autocestu života i morate uzeti novac? Koja su pravila za isplatu kada dostignete dob za odlazak u mirovinu i spremni ste za uživanje u plodovima vaših napora?
Postoje pet glavnih oblika IRA povlačenja: rano, redovno povlačenje, potrebne minimalne distribucije, povlačenja Roth IRA i IRA preusmjeravanja ili prijenosa. Nešto drugačija pravila odnose se na svaku od njih i na različite situacije.
01 Rani povlačenja IRA-e
IRA-i su posebno dizajnirani za zadržavanje uštede umirovljenja. IRS želi da upotrijebite novac za mirovinu, pa ako povučete sredstva s tradicionalnog IRA rano, prije nego što dosegnete dob od 59 godina 1/2, primjenjuje se 10 posto ranijih poreza na povlačenje . "Tradicionalna" ovdje je ključna riječ. Različita pravila vrijede za Roth IRAs.
Morate prijaviti tradicionalne IRA prijevremene isplate na vašem poreznom obrascu od 1040 i redoviti porezi na dohodak primjenjuju se i na taj novac. Postoji nekoliko iznimaka od kaznene sankcije, ali nema iznimke od poreza na dohodak. Vi svibanj biti u mogućnosti izbjeći kaznu porezni dio, ako vaša situacija spada pod IRA povlačenje teškoće pravila .
02 Roth IRA povlačenja
Postoji mnogo neurednih informacija o podizanju Roth IRA-e. Jesu li bez poreza? Nekako. Velika je stvar o Rothu da možete povući svoje izvorne doprinose - iako ne konverzije ili količine preokreta - u bilo kojem trenutku, u bilo kojoj dobi, bez ikakvih poreza ili kazni. Ali ako povučete dio dobiti od rane dobi prije 59/12 godina ili prije nego što ste imali Roth pet godina, primjenjivat će se porezi i kazne. Ako je to određeni Roth račun u planu 401 (k), pravila su drugačija.
Ali ako slijedite pravila i upotrijebite Roth za svoje godine za odlazak u mirovinu, potom, povlačenja će biti bez poreza .
03 Normalna IRA distribucija
Možete preuzeti sredstva iz vašeg tradicionalnog IRA-e i nećete primiti nikakve kaznene pristojbe nakon što dosegnete dob od 59 godina. To se smatra normalnim IRA distribucijama jer ih upotrebljavate za svoje godine umirovljenja. No, povučeni iznos još uvijek je uključen u vaš oporezivi prihod - morate ga prijaviti na poreznom obrascu od 1040.
Iznos poreza koji ćete platiti za distribuciju IRA ovisit će o vašem poreznom retku i ukupnom oporezivom dohotku nakon odbitaka koje možete poduzeti u toj godini. Ako je vaš prihod visok, platit ćete porez po višoj tarifi. Ako imate više odbitaka od prihoda, uopće ne možete platiti porez.
04 Potrebne minimalne raspodjele
IRS zahtijeva da počnete uzimati distribucije s IRA računa, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 planova i druge porezne odgođene mirovinske uštede planove kada dostignete 70 1/2 godina. Ove potrebne minimalne distribucije često se naziva RMD. Iznos koji morate poduzeti izmjene svake godine jer se temelji na formuli koja upotrebljava vašu dob i stanje računa na kraju prethodne godine. Ne morate uzeti RMD-ove od Roth IRA-e ako posjedujete račun, ali svake godine morat ćete uzeti RMD ako naslijedite Roth.
05 Premještanje i prijenos
Kada prelazite na kvalificirani račun za mirovinu kao što je paušalni iznos iz mirovinskog plana, 401 (k) ili 403 (b) u IRA, to tehnički nije povlačenje. Možete pratiti račune bez poreza ili kazni, bez obzira na dob, ako slijedite pravila.
Kada premjestite novac iz jedne IRA u drugu, to se zove prijenos . Ako vaš IRA novac ide izravno iz jedne financijske institucije u drugu i novac nikada nije u vašim rukama, transferi su porezni i bezbolni. Isto tako, ako vam IRA sredstva dođu do vas i vratite ih na kvalificirani račun u roku od 60 dana, bit će vam pošteđeni porezi i kazne. Ali to možete učiniti samo jednom svakih 12 mjeseci ili se može smatrati oporezivom distribucijom.