Kako koristiti 72 (t) plaćanja za povlačenje ranih IRA-e

Koristite niz od gotovo jednakih periodičnih plaćanja za besplatan pristup

Pravilo podjednako pravilnog periodičnog plaćanja omogućuje vam da preuzimate novac iz IRA-e prije 59. i izbjeći 10% ranijih poreza na povlačenje . Ovaj se pristup naziva i 72 (t) plaćanja jer je pravilo pod 72 odjeljka IRS koda (t).

Da biste koristili 72 (t) plaćanja, koja se nazivaju i SEPP plaćanja, morate povući novac prema određenom rasporedu . IRS vam daje tri različite metode za izračunavanje vašeg posebnog rasporeda povlačenja.

U nastavku pokrivam svaku od ovih tri metoda i ono što trebate znati prije nego što upotrijebite bilo koju od njih.

Prije nego započnete 72 (t) SEPP plaćanja od IRA-e

Kada započnete s plaćanjem 72 (t) SEPP plaćanja, morate se pridržavati rasporeda plaćanja u trajanju od 5 godina ili dok ne dostignete dob od 59 godina, ovisno o tome što se kasnije dogodi (osim ako niste onesposobljeni ili umrijete). Ako odstupate od vašeg rasporeda prije nego što je proteklo određeno vrijeme, kazneni porez može se izreći sve iznose povučene do te točke. Iz tog razloga, prije nego što započnete 72 (t) plan povlačenja:

• provjerite jesu li kvalificirani za bilo koju drugu iznimku od ranijih kaznenih povlačenja IRA-e , kao što su izuzeci od medicinskih troškova, prvi put kupnje doma, itd.
• budite sigurni da niste u financijskim problemima i imate vjerovnike. Iako je moguće povući iz IRA-e u pokušaju "spasiti" stvari, još uvijek možete završiti u stečaju bez sredstava sačuvanih u kasnijim godinama.

Kako izračunati i odabrati najbolju opciju za 72 (t) povlačenja

Ako se ni jedna od gore navedenih opcija ne odnosi na vas, provjerite svoje mogućnosti za niz bitno jednakih periodičnih plaćanja. Ne morate proći kroz ove izračune, jer možete koristiti jedan od online 72 (t) kalkulatora navedenih u nastavku, ali važno je razumjeti kako računi funkcioniraju.

1. Potrebna minimalna raspodjela (RMD): Počnite gledanjem svoje dobne dobi na odgovarajućoj IRS tablici, koja će vam tada reći koji će odjeljak koristiti za vašu dob. Zatim podijelite svoj saldo računa na kraju prošle godine i to je vaša distribucija za godinu. Ova metoda zahtijeva da ponovo izračunate potrebni iznos povlačenja svake godine na temelju vašeg novog stanja na kraju prethodne godine i postizanja dobi. To je jedina od tri metode u kojima će se iznos povlačenja razlikovati od godine do godine.
2. Amortizacija: Ova metoda povlačenja stvara godišnji raspored povlačenja koji se računa kao i raspored plaćanja na hipoteku. Preuzimate zadnji prijavljeni saldo računa (kao što je saldo na posljednjoj tromjesečnoj ili mjesečnoj izjavi računa), pretpostavite razumnu kamatnu stopu (IRS kaže da ne možete koristiti stopu veću od 120% srednjoročne primjenjive Federalne stope (AFR ), i stvoriti godišnji raspored isplata na temelju odgovarajućeg stanja očekivanog vijeka trajanja (jednokratni život, zajednički život s vašim korisnicom koji nije supružnik ili ujednačeni životni stol ako je vaš suprug više od 10 godina mlađi od vas).
3. Annuitization: Ova opcija koristi metodu baš kao što mirovinska ili osiguravajuća društva koriste za određivanje iznosa isplata mirovina. Preuzimate najnoviju bilancu računa i podijelite ga faktorom anuiteta koji je objavljen u tablici smrtnosti u Dodatku B Rev. Rul. 2002-62 .

I gore navedene opcije amortizacije i anuizizacije rezultiraju fiksnim godišnjim iznosom isplata i morate se držati tog rasporeda do dulje od pet godina ili dok ne postignete dob od 59 ½, osim ako ne izvršite jednokratnu izmjenu na metodu isplate na RMD.

Online 72 (t) Kalkulator

Nema razloga pokušati izračunati ove mogućnosti sami. Koristite jedan od dva online kalkulatora u nastavku kako biste izračunali sva tri rasporeda za vas.

• 72 (t) Kalkulator pomoću CalcXML: Ovaj kalkulator omogućuje dodjeljivanje stope rasta uz "razumnu" kamatnu stopu koja se koristi u opcijama izračuna. Stopa rasta koristi se za pokazivanje razine salda računa (nakon odgovarajućih povlačenja) ako ostvaruje tu visinu povrata. Ovaj kalkulator također pruža graf i raspored za svaku opciju i nudi mogućnost izrade vlastitog PDF izvješća.

• 72 (t) Kalkulator bankarom: Ovaj kalkulator ima klizne šipke koji vam omogućuju jednostavno prilagođavanje ulaza, ali njegova najbolja značajka je tekst ispod grafikona koji pruža dosta dodatnih detaljnih informacija.