Nemojte biti uhvaćeni na čuvanje poreznog računa u mirovini.
Svaka vrsta prihoda dobivate na različite porezne propise. Da biste procijenili svoje poreze u mirovini, morate znati kako se svaki izvor prihoda prikazuje na poreznoj prijavi.
U nastavku sam navela kako se oporezuju šest najčešćih vrsta dohotka za odlazak u mirovinu. Tada dajem primjer kako procijeniti vašu poreznu stopu i ukupne poreze u mirovini.
1. Prihodi od socijalne sigurnosti
Ako je vaš jedini izvor mirovinskog dohotka socijalna sigurnost , onda vjerojatno nećete platiti nikakve poreze u mirovini. Ako imate druge izvore prihoda, tada će dio poreza na socijalnu sigurnost vjerojatno biti oporezovan. Formula određuje iznos vašeg socijalnog osiguranja koji je oporeziv. Rezultat toga je da ćete morati uključiti do 85% socijalnih naknada kao oporezivi dohodak na povrat poreza.
Iznos koji je oporeziv (bilo gdje od nula do osamdeset i pet posto) ovisi o tome koliko drugih prihoda imate uz socijalnu sigurnost. IRS naziva ovaj drugi prihod "kombinirani dohodak", a u poreznu radnu tablicu povezujete svoje kombinirane prihode u formulu kako biste utvrdili koliko će vaše imovine biti oporezive svake godine.
Umirovljenici s visokim iznosom mjesečnih mirovina vjerojatno će platiti poreze na 85% njihovih socijalnih naknada, a njihova ukupna porezna stopa može se odvijati bilo gdje od 15% do čak 45%. Umirovljenici s gotovo nikakvim dohotkom, osim socijalne sigurnosti, vjerojatno će dobiti svoje porezne olakšice i ne plaćaju porez na dohodak u mirovini.
2. IRA i 401 (k) povlačenja
Većina povlačenja iz mirovinskih računa oporezuju se u mirovini. To znači da se povlačenja IRA-e, kao i povlačenja iz planova 401 (k), 403 (b) planova, 457 planova itd., Prijavljuju na vašu poreznu prijavu kao oporezivi dohodak. Većina ljudi će platiti porez kad povuku novac iz IRA-e ili druge planove za umirovljenje.
Iznos poreza koji plaćate ovisi o ukupnom iznosu prihoda i odbitaka koje imate te o tome koji porezni ključ u toj godini. Na primjer, ako imate godinu dana s više odbitaka od prihoda (kao što je godina s puno medicinskih troškova), tada ne možete platiti porez na isplate za tu godinu.
Postoji jedna vrsta umirovljenja, gdje su povlačenja obično bez poreza. Ako to ispravno učinite, nećete plaćati poreze za odlazak u mirovinu na povlačenje Roth IRA-e .
3. Mirovine
Većina mirovinskih dohodaka bit će oporeziva. Najlakši način da odredite vjerojatnost da će se vaš dohodak mirovina oporezivati je korištenje jednostavne smjernice: ako je ušao prije oporezivanja, onda kada ga povučete, oporezuje se. Većina računa mirovina financira se s prihodom prije oporezivanja, što znači da će cijeli iznos vašeg godišnjeg mirovinskog dohotka biti uključen u poreznu prijavu svake godine kao oporezivi dohodak.
U tom slučaju možete zatražiti da porezi budu zadržani izravno iz vaše mirovinske provjere.
Ako je dio vašeg mirovinskog računa financiran s dolarima nakon oporezivanja, svake godine dio vašeg mirovinskog dohotka bit će oporeziv, a dio neće .
4. Raspodjela renta
Ako je vaš anuitet u vlasništvu IRA ili drugog računa za odlazak u mirovinu, porezna pravila u odjeljku o povlačenju IRA-e primjenjivat će se na sve isplate ili isplate koje ste primili od tog anuiteta.
Ako je vaš anuitet kupljen s troškovima nakon oporezivanja (što znači da nije kupljeno unutar IRA ili na nekom drugom računu za mirovinu), porezna pravila koja se primjenjuju ovise o vrsti anuiteta koju ste kupili.
- Prihod od neposrednog anuiteta - Dio svakog plaćanja koji dobijete od neposredne anuiteta smatra se povratom glavnice, a dio se smatra kamatama. Samo dio interesa bit će uključen u vaš oporezivi dohodak. Svake godine rente tvrtka može vam reći što je vaš "omjer izuzimanja", koji vam govori koliko od prihoda od rente možete biti isključeni iz oporezivog dohotka.
- Isplata s fiksnog ili promjenjivog anuiteta - porezna pravila za ove vrste anuiteta kažu da se zarada mora povući prvi, što znači da ako vaš račun vrijedi više od onoga što ste joj pridonijeli, kada uzimate povlačenja, početno ćete povući zaradu ili ulaganja, i to će vam sve biti oporezivi dohodak. Nakon što povučete sve svoje zarade, povlačit ćete svoje izvorne doprinose (naziva se osnovica cijene), a one nisu uključene u oporezivi dohodak.
5. Prihodi od ulaganja
Plaćate porez na dividende, prihode od kamata ili kapitalne dobitke, baš kao što ste učinili prije nego ste bili u mirovini. Ove vrste prihoda od ulaganja prijavljuju se svake godine na 1099 porezni obrazac, koji vam se šalje izravno od financijske institucije koja drži vaše račune.
Ako sustavno prodate investicije za generiranje dohodaka za odlazak u mirovinu, svaka prodaja će generirati dugotrajni ili kratkoročni kapitalni dobitak (ili gubitak), a dobitak ili gubitak će se prijaviti na vašu poreznu prijavu. Ako drugi izvori prihoda nisu previsoki, možete se kvalificirati za nultu stopu poreza na kapitalne dobitke - što znači da ne biste platili porez na sve ili dio kapitalnih dobitaka za tu godinu.
Ako posjedujete ulaganja koja nisu u mirovini, možete saznati kako upravljati kapitalnim dobicima i gubicima radi smanjenja poreza koje plaćate u mirovini.
Nije svaki izvor novčanog tijeka od ulaganja zabilježen kao oporezivi dohodak. Na primjer, pretpostavimo da ste vlasnik bankovnog CD-a. CD sazrijeva u iznosu od 10.000 USD. Ta 10.000 dolara nije dodatno oporezivi dohodak koji će biti prijavljen na vašu poreznu prijavu - samo se prijavljuje zarađeni interes. No, cijeli $ 10.000 dostupan je kao novčani tok koji možete koristiti za pokriće troškova.
6. Dobit nakon prodaje vašeg doma
Ako ste živjeli u vašem domu najmanje dvije godine, najvjerojatnije nećete platiti poreze na dobitke od prodaje vašeg doma, osim ako imate dobitke veće od 250.000 dolara ako ste jednokratni ili 500.000 dolara ako ste oženjeni. Ako ste iznajmili svoj dom neko vrijeme, pravila postaju složeniji i najvjerojatnije ćete morati raditi s poreznim stručnjacima kako biste utvrdili kako treba prijaviti bilo kakve dobitke.
Da biste sve to zajedno, možete napraviti "ismijavati" porezne prijave za procjenu vaših poreza u mirovinu. Slijedi primjer.
Izračunavanje porezne stope u mirovini
Vaša porezna stopa u mirovini ovisit će o ukupnom iznosu prihoda i odbitaka. Za procjenu popisa poreznih stopa svaka vrsta prihoda, i koliko će biti oporezive. Dodajte to. Zatim smanjite taj broj za očekivane odbitke i izuzeća.
Na primjer, pretpostavimo da ste oženjeni i imat ćete 20.000 dolara za socijalnu sigurnost, 25.000 dolara godišnje u mirovinskom dohotku, očekuje se da ćete povući 15.000 USD od vašeg IRA-e, a procjenjujete da ćete imati prihod od 15.000 dolara godišnje dugoročnog prihoda od kapitalne dobiti distribucije uzajamnih fondova. Dodat ćete svoj obični dohodak (ne uključujući kapitalne dobitke) koristeći 85% vaših pogodnosti za socijalnu sigurnost i dobiti 57.000 USD.
Vaš standardni odbitak i osobna izuzeća daju do 20.800 dolara. Time se procijenjeni prihod od oporezivanja iznosi na 36.200 dolara. Potražite porezne stope za 2017. i vidite da vas stavlja u poreznu šifru od 15%. Kao što su porezne stope su u nizu, vi ćete platiti 10% na prvih 9.325 dolara oporezive prihode i 15% na dohodak koji pada između $ 9,326 i $ 37,950. To znači da vaš procijenjeni porezni račun iznosi $ 4.963. Budući da se nalazite u 15% ili nižem poreznom okviru, vaši kapitalni dobici ostvarit će se za stopu zarade od 0 posto i neće se oporezivati. Da biste pravovremeno platili svoje poreze, možete postaviti kvartalne porezne isplate od 1.240 dolara po kvartalu, ili možete zatražiti da mirovina zadrži poreze po stopi od 20%.
Sigurno postoje načini strukturiranja prihoda za odlazak u mirovinu tako da plaćate manji porez u mirovini - trebat će istraživanje na vašoj strani ili pomoć profesionalnog planera za mirovinu ili poreznog savjetnika.