Kreditno pismo (LOC) je obećanje banke da izvrši uplatu pod pretpostavkom da su ispunjeni određeni uvjeti.
LOC-ovi su komplicirani. Najlakši način da razumijete kako oni rade jest vidjeti primjer. Ovaj vodič prikazuje kako kreditno pismo radi korak po korak. Također možete pročitati pregled ako želite objašnjenje samo za tekst bez vizualizacije.
Za ovaj primjer pretpostavljamo da uvoznik kupuje robu od izvoznika. Međutim, LOC-ovi se mogu koristiti za druge vrste transakcija. Na primjer, u Sjedinjenim Američkim Državama redovno se upotrebljavaju akreditivi čekanja za razne usluge (uključujući građevinske projekte, električnu uslugu i više). Ako želite saznati kako funkcionira LOC za zajedničku domaću transakciju, zamijenite pojmove "uvoznik" i "izvoznik" s kupcem ili davateljem usluga u vašoj industriji, na primjer:
- Izvoznik bi mogao biti električna komunalna tvrtka koja prodaje energiju; uvoznik bi bio kupac koji kupuje moć iz uslužnog programa
- Izvoznik može biti izvođač radova koji obećava završetak projekta do određenog datuma; uvoznik bi bio kupac izvođača
Imajte na umu da ovaj vodič pokazuje kako koncept funkcionira, ali stvarna transakcija je mnogo složenija od onoga što ćete ovdje vidjeti. Za sada je ideja samo da se ugodno osjeća s protokom dokumenata i plaćanjima kada se koristi LOC.
Let's Do This!
Prvo, kupac (uvoznik) i prodavatelj (izvoznik) odlučuju poslovati zajedno. Slažu se na cijenu, količinu i druge uvjete, a određuju kako i kada će roba biti isporučena kupcu. Kao dio ugovora pretpostavit ćemo da prodavatelj želi kupcu koristiti kreditno pismo (LOC).
Zašto prodavatelj traži kreditno pismo? Prodavač želi više povjerenja da će kupac platiti. Možda ovaj kupac i prodavatelj nikada nisu surađivali, ili bi narudžba mogla biti dovoljno velika da uzrokuje teške financijske poteškoće ako nešto krene po zlu (ako prodavatelj troši novac za proizvodnju i isporuku robe, a imovina kupca za neki je razlog).
Važno je znati da sporazum o prodaji nije dio kreditnog pisma . Sporazum o prodaji je samo između kupca i prodavatelja, a LOC koristi informacije u sporazumu, no LOC je zaseban dokument izdane od strane banke.
Izdavanje LOC-a
Da biste dobili kreditno pismo (LOC), kupac se obratio svojoj banci. Ta banka djeluje u matičnoj zemlji kupca i najvjerojatnije je banka s kojom kupac trenutno posluje. Kupac pruža informacije koje su potrebne za izdavanje LOC-a od banke, uključujući detalje poput:
- Koliko je plaćanje?
- Koji je naziv i adresa prodavatelja (poznatog kao korisnik )?
- Kada će biti isporučen?
- Kako će biti isporučen?
- Gdje bi trebala stići pošiljka?
- I brojni drugi detalji
Bitno je da banka ispravi sve detalje. LOC će biti pravno obvezujući dokument, a ti se dokumenti tumače doslovno . Opet, LOC je odvojen od ugovora o prodaji, a temelji se na dokumentima - a ne akcijama - tako da ne možete pretpostaviti da će sve riješiti ako dođe do pogreške (čak i naizgled manje važne stavke kao što je tipografska pogreška); ako dokument nije savršen, treba ga ponovno nadoknaditi prije nego što se netko krene naprijed.
Kada banka napravi LOC, banka će imati obećanje, a banka će biti odgovorna za slanje novca (to je ono što čini pismo kreditnog tako sigurno za prodavatelje) - tako da banka želi znati da kupac zapravo može doći up s novcem. U ovom trenutku kupac možda mora položiti sredstva kod banke ili banka može ponuditi zajam kupcu u sklopu LOC-a.
Nakon izdavanja LOC-a, banka ga šalje banci prodavatelja. To je obično banka u zemlji prodavatelja - vjerojatno banka u kojoj prodavatelj već ima vezu. Možda postoji nekoliko banaka koje djeluju kao posrednici, ali smo ih ostavili za jednostavnost.
Banka prodavatelja pregledat će LOC i proslijediti ga prodavatelju. U ovom trenutku, prodavatelj treba pregledati LOC kako bi se osiguralo da odgovara onome što je pristala učiniti i da je sposobna ispuniti zahtjeve LOC-a. Također bi trebala odlučiti je li ona ugodno oslanjati se banke koja emitira i bilo koje druge uključene banke.
Ako je sve prihvatljivo, prodavatelj može prijeći na sljedeći korak: proizvoditi i isporučivati robu.
03 Slanje robe i dokumenata
Za plaćanje kreditnom karticom (LOC), prodavatelj će morati zadovoljiti zahtjeve navedene u LOC-u. Između ostalog, to obično znači:
- Dostava robe do određenog datuma
- Možda je roba pregledana prije isporuke
- Korištenje metode dostave navedene u LOC-u
- Dostava prema i od luke navedenih u LOC-u
- Prikupljanje dokumenata navedenih u LOC-u (npr. Otpremni dokumenti)
- Podnošenje dokumenata u banku do određenog datuma
Ovo je mjesto gdje prodavači stvarno uživaju u blagodatima kreditnog pisma. Prodavač zna da će biti plaćen (uz pretpostavku da je banka koja je obećala plaćanje dobra za novac) sve dok ispunjava zahtjeve LOC-a . Nije bitno je li njezin klijent bankrotirao ili odluči ne platiti - banka je na čelu za plaćanje; banka će se morati nositi s krajnjim kupcem.
Isto tako, ovisno o tome kako su uređene stvari, nije važno je li roba ikada dovesti do kupca. Oluja može oštetiti ili uništiti robu tijekom pošiljke, a prodavatelj možda nije odgovoran za taj gubitak.
Glavni izazov za prodavatelja je ispunjavanje zahtjeva LOC-a. Opet, banke su briga samo o pojedinostima napisanim u LOC-u i dokumentima koje dostavite kako biste zadovoljili LOC. Ako je sve isključeno, prodavatelj neće biti plaćen.
Na primjer, ako kasni jedan dan kasnije, to je veliki problem. Možete besplatno baciti neki dodatni proizvod (a vaš bi se kupac mogao čak složiti da to čini za kasnu pošiljku), no banke neće platiti osim ako se LOC ne izmijeni kako bi računao kasniji datum isporuke. Potrebno je dodatni novac i vrijeme za izmjenu LOC-a.
04 Plaćanje i pošiljka stižu
Nakon što se dokumenti prenesu banci prodavatelja, banka će provjeriti ispunjava li dokumenta zahtjeve LOC-a. Opet, banka će sve poduzeti doslovno: ako ništa nije - čak i pravopis ili skraćenica naziva tvrtke - banka može odbiti plaćanje. Banke traju nekoliko radnih dana za provođenje ovog pregleda.
Ako su dokumenti dobri, banka prodavatelja će prosljeđivati dokumente banci kupca. Banka kupca obavit će isti pregled dokumenata protiv LOC-a. Ako se sve provjeri, banka kupca će poslati uplatu banci prodavatelja.
Banka kupca potom će proslijediti dokumente kupcu, koji ih koristi kada stignu.
Kada se plaća prodavatelj? Vrijeme plaćanja ovisi o vrsti LOC-a koji se koristi. Prodavatelj može biti plaćen u roku od nekoliko dana od slanja dokumenata lokalnoj banci. U drugim slučajevima prodavatelj će morati pričekati da se ispune određeni uvjeti. Ponekad prodavač plaća "unaprijed" (prije isporuke) kako bi kupila sredstva koja će se koristiti za proizvodnju robe kupca.