Zašto odlučiti što učiniti sa starim planom mirovinskog osiguranja
Istraživanje Deloittea pokazalo je da dvije trećine tisućljeća planiraju napustiti svoje poduzeće za pet godina ili manje. Kada se uključite u dodatne zaposlenike svih dobnih skupina koji mogu promijeniti radna mjesta ili ih izgubiti nenamjerno, rezultat je brojnih radnika u ovoj zemlji koji trebaju donijeti odluku o tome što će učiniti s njihovim uskoro bivšim ex- plan poslodavca za mirovinu (npr. plan 401 (k ), 457 ili 403 (b) ).
Ako ste zaposlenik koji mijenja posao i pronađete se u ovoj situaciji gdje morate odlučiti što učiniti sa starim planom mirovinskog osiguranja, vaše opcije uključuju sljedeće:
- Ostavite svoj račun gdje se nalazi (napomena: ovo je obično opcija ako je saldo iznad određene razine, obično $ 5.000)
- Povežite saldo računa izravno u svoj novi plan poslodavca (ako oni nude jedan i prihvate izmjene) ili novi ili postojeći IRA
- Izvršite neizravno preusmjeravanje plana mirovinskog osiguranja putem svog novog poslodavca (ako je predviđeno) ili IRA-e
- Uzmi novčanu distribuciju
Nemogućnost pravog puta može vas koštati velik dio svoje štednje.
Razlozi za razmatranje ostavljanja računa gdje se nalazi
Mnoge tvrtke vam omogućuju zadržavanje uštede umirovljenja u svojim planovima nakon što napustite svoj posao. Budući da ova prva opcija ne zahtijeva nikakvu akciju, često se odabire kroz ništa. Ali ostavljajući svoje 401k gdje je na to nije uvijek pitanje odugovlačenja, jer postoje neki valjani razlozi da razmislite o ostavljanju plana umirovljenja gdje je to.
Neke od prednosti zadržavanja plana mirovine s bivšim poslodavcem uključuju sljedeće:
- Razdvajanje pravila o uslugama: možete uzeti povlačenja bez kazne iz plana mirovinskog osiguranja koji je sponzoriran od poslodavca, ako napustite svoj posao u godini ili nakon godine u kojoj ste navršili 55 godina i očekuju se da ćete početi uzimati povlačenja prije nego što se okrenete 59. i pol.
- Poznate investicijske opcije: Ako vam se sviđaju mogućnosti ulaganja u planu starijih umirovljenika poslodavca (ili jednostavno niste sigurni što će s njom raditi), možete se pridržavati onoga što je poznato sve dok niste spremni donijeti informiranu odluku.
- Niže pristojbe: Mnogi planovi umirovljenja koje financira poslodavac nude sudionicima pristup investicijskim fondovima institucijskih udjela i vrlo niskim troškovnim indeksnim sredstvima, posebno onima koje sponzoriraju veliki poslodavci. Razmislite o zadržavanju postojećih sredstava na kojima se nalaze ako vam se sviđaju institucionalno cijenjeni (tj. Niži troškovi) ili jedinstveni investicijski opcije u vašem starom planu da nećete moći ulaziti u IRA.
- Stručni vodič: Mnogi mirovinski programi nude specijalizirane usluge upravljanja novcem s konkurentnim naknadama koje biste mogli poželjeti održavati.
- Zaštita od tužbi: Umirovljenički planovi koje poslodavac financira pružaju širu zaštitu vjerovnika pod saveznim zakonom nego što je predviđeno IRA-om.
Premjestiti svoje stare 401 (K) imovine u novi plan poslodavca za izbjegavanje poreza i kazni
Imate mogućnost izbjegavanja plaćanja poreza (i plaćanja kazne za rano povlačenje od 10 posto) izvršavanjem izravnog ili stečajnog upravnika , prebacivanjem iz svog starog plana na novi plan poslodavca.
Prednosti premještanja starijeg mirovinskog računa na novi plan poslodavca uključuju prethodno spomenute prednosti zadržavanja računa starom planu. No, s vremenom je lako platiti manje pozornosti vašim starim računima za umirovljenje jer više niste u mogućnosti ostvariti dodatne doprinose nakon što napustite posao. Radi jednostavnosti, prenošenje starih 401 (k) sredstava na novi plan moglo bi olakšati praćenje uštede umirovljenja.
Također imate moć posuđivanja ako vaš novi plan mirovine dopušta sudionicima da posuđuju iz imovine plana po vrlo niskoj kamatnoj stopi. Ako pomičete svoj stari plan u svoj novi plan, imat ćete veću bazu imovine za koju se možete posuditi. (Uobičajena granica zaduživanja iznosi 50% svojeg iznosa do 50.000 USD, ali provjerite s administratorom plana za pojedinosti vašeg plana.)
Evo nekoliko važnih koraka za uspješno premještanje sredstava na novi plan umirovljenika poslodavca:
Korak 1: Odredite je li vaš novi poslodavac definiran planom doprinosa, kao što je 401 (k) ili 403 (b) , koji omogućuje preusmjeravanje iz drugih planova. Provedite neko vrijeme vrednovanjem investicijskih mogućnosti novog plana kako biste odlučili hoćete li biti zadovoljni s njima i odgovaraju vašem investicijskom stilu. Ako vaš novi poslodavac nema mirovinski program ili ako portfeljne opcije zapravo nisu tako privlačne, razmislite o tome da ostanete u svom starom planu poslodavca ili postavljate novi IRA preokret u kreditnoj unije, banci ili brokerskoj tvrtki po svom izboru ,
Korak 2: Ako odlučite da smanjujete svoj stari račun za mirovinu u novi plan poslodavca, obratite se odgovarajućoj osobi u svojoj tvrtki ili odjelu za ljudske resurse i zatražite upute za izradu doprinosa. Ako odlučite prebaciti račun na IRA, obratite se skrbniku IRA da biste zatražili određene upute kako biste bili sigurni da ne izvršavate nikakve pogreške i ne stvarate oporezivi događaj. Možda ćete morati ispuniti papire kako biste uspostavili osobni račun za mirovinu ako već nemate uspostavljen. (Pogledajte Što morate znati prije nego što pokrenete IRA preokret )
Upute koje primite obično uključuju sljedeću vrstu podataka:
- Ime mirovinskog plana ili skrbnika - to je tko će raspodijeliti.
- Vaš broj računa.
- Adresa za slanje doprinosa - ako dobijete distribuciju čekom.
- Upute o prijenosu žica - ako se distribucija može izvršiti elektroničkim putem.
Ako vam je potrebna pomoć kod vašeg doprinosa, vaš odjel za ljudske potencijale ili skrbnik IRA može vam pomoći.
Korak 3: Sljedeći korak je da se obratite bivšem odjelu za zapošljavanje poslodavca ili administratoru 401 (k) da biste zatražili distribuciju. Morat ćete imati informacije koje ste dobili u 2. koraku. Jednostavno svakako odaberite "izravno preokretanje " ili "prijelaz povjerenika" kao vrstu distribucije. Prijenosi mogu potrajati do četiri do šest tjedana, ali vremenski se okviri razlikuju i mogu potrajati dulje, ovisno o administratoru.
Izravni transferi su najprikladniji i najjednostavniji izbor iz perspektive poreza i kazni. Alternativna opcija, neizravna prevrtanja, nije tako jednostavna ili prikladna.
Neizravni premještaj može biti kompliciran za upravljanje
Uz neizravno preusmjeravanje , dobivate ček za stanje na računu koje vam se naplaćuje. Međutim, kao rezultat, sada ste u konačnici odgovorni za dobivanje na pravom mjestu. Imat ćete 60 dana da biste dovršili postupak preokretanja tih sredstava na novi plan poslodavca ili IRA.
Ako ne popunite rollover unutar 60-dnevnog prozora, naknadno ćete morati platiti porez na dobit na iznos koji ste propustili, a ako ste ispod 59,5, morat ćete se suočiti s dodatnim kaznenom sumom od 10 posto. Počevši od 2015. godine, indirektni preusmjeravanja ograničeni su pravilom "one-rollover-a-godišnje".
Bez obzira na vaše stvarne planove za novac, vaš stari poslodavac je dužan zadržati 20 posto od svoje distribucije za federalne porezne svrhe. Kako biste izbjegli oporezivanje i kažnjavanje na ovom 20 posto, morate imati dovoljno novca iz drugih izvora da biste pokrili taj iznos i uključili ga u svoj doprinos. Zatim ćete morati pričekati do sljedeće godine kada možete poslati povrat poreza na dohodak da biste vratili zadržani iznos.
Na primjer, pretpostavimo da 401 (k) ili 403 (b) od vašeg prethodnog poslodavca ima saldo od 100.000 USD. Ako odlučite preuzeti potpunu distribuciju s tog računa, vaš prethodni poslodavac mora zadržati 20 posto ili 20.000 USD i poslati vam ček za preostalih 80.000 USD. Kako biste izbjegli plaćanje poreza i kazni na iznos od 20.000 USD koji se zadržava, imate do 60 dana da biste prešli na puni iznos, tj. 100.000 USD. Budući da imate samo ček za 80.000 dolara, morat ćete s drugim 20.000 dolara iz nekog drugog mjesta. Bez obzira na to, morat ćete pričekati dok ne podnesete povrat poreza na dohodak da biste vratili sve ili dio tog novca (ovisno o tome koji drugi porezi duguju i da su vam iznosi odbijeni). Nadam se da imate oko 20.000 dolara kako bi vam pomogli pri prijenosu; u suprotnom, iznos koji ne uspijete prebaciti će se tretirati kao oporeziva distribucija podložna kaznama.
Uzimanje gotovine može biti skupe odluke
Izbjegavanje distribucije gotovine može vam uštedjeti poreze i kazne. To je zato što se svaka količina koju ne uspije prebaciti smatra se oporezivom distribucijom. Kao rezultat toga, to bi onda bila podvrgnuta kazni od 10 posto ako ste mlađi od 59 godina. Budući da će porezni dio biti dodan bilo kojem drugom oporezivom dohotku koji ste imali tijekom godine, mogli biste se prebaciti na višu poreznu poziciju.
Koristeći prethodni primjer, ako jedan porezni obveznik s 50.000 dolara oporezive dobiti odlučio ne prebaciti bilo koji dio od 100.000 dolara distribucije, oni će prijaviti 150.000 dolara oporezive prihode za godinu dana. To će ih premjestiti s 25 posto granične porezne skupine na 28 posto granične porezne skupine. Osim toga, morali bi prijaviti 10.000 dolara dodatnog kaznenog poreza ako su mlađi od 59 godina.
Distribucije gotovine trebale bi se uzeti u obzir samo u ekstremnim slučajevima financijskih poteškoća kao što je slučaj kada se suočavate s foreclosure, iseljavanjem ili povratom imovine. Ako morate ići na ovu rutu onda samo uzeti sredstva potrebna za pokrivanje teškoća plus primjenjivi porezi i kazne.
Dakle, ako razmišljate o prebacivanju na novi posao - ili ste već napravili potez - pregledajte sve svoje mogućnosti da donesete utemeljene odluke o tome što ćete učiniti s mirovinskim fondovima koje ste ostavili.