Nemojte dvaput platiti poreze na vaše investicijske fondove
Kako se oporezuju investicijski fondovi
Investicijski fondovi nisu isti kao i drugi investicijski vrijednosni papiri, kao što su dionice, jer su pojedinačni portfelji, zvane udružene investicije, koje drže desetke ili stotine drugih vrijednosnica.
Stoga se oporeziva aktivnost koja se odvija u sklopu upravljanja uzajamnim fondovima dužna poreznoj obvezi prema vama, investitoru investicijskih fondova. Na primjer, ako dionice u vašem investicijskom fondu plaćaju dividendu, upravitelj fonda kasnije prodaje dionicu višu vrijednost nego što je on platio, dugujete porez na dvije razine: 1) porez na dividende, koji općenito oporezuju kao prihod, i 2) porez na kapitalne dobitke, koji će se oporezivati po stopama kapitalnih dobitaka.
Čak i ako imate nekoliko investicijskih fondova nekoliko mjeseci i da niste prodali dionice, moguće je da biste mogli dobiti dugoročnu distribuciju kapitalne dobiti (uz pretpostavku da je uzajamni fond držao dionice za više od godinu dana) , Zbog toga su porezi koji su vam distribuirani zbog aktivnosti unutar investicijskog fonda, a ne zbog vlastitih investicijskih aktivnosti
Vidi također: Kako se oporezuju dividende od investicijskog fonda
Sveukupno pogreška u dvostrukom plaćanju poreza uzajamnog fonda
Sada pretpostavimo da su prošle pet godina i prodajete svoj uzajamni fond.
Pretpostavimo i da je vaša originalna investicija imala 10.000 dolara vrijednih dionica u investicijskom fondu i platila 400 dolara godišnje za dividende 5 godina. Da biste bili oprezni dugoročni ulagač, odlučili ste da se sve dividende ponovno investiraju u više dionica vašeg investicijskog fonda. Učinio si prilično dobar posao odabirom vašeg investicijskog fonda i cijenjenjem cijene dionica, uključujući reinvestiranje dividende, daje konačnu vrijednost od 15.000 dolara kad odete prodati svoj investicijski fond.
Budući da ste kupili fond u iznosu od 10.000 USD i prodali ga u iznosu od $ 15.000, plaćate porez na 5.000 dolara kapitalnih dobitaka, zar ne? Ako ste poput milijuna drugih investitora koji čine istu pogrešku, da biste platili porez na 5,000 dolara za "dobitke". Ali ti bi bio u krivu i tako bi platili previše poreza!
Zašto to tražiš? Imajte na umu da je vaša originalna investicija iznosila 10.000 USD, ali uložili ste (ili bolje reinvestirao) 2.000 dolara u dividendu. Stoga je vaša osnova 12.000 dolara, a vaš oporezivi dobitak je 3.000 dolara (ne 5.000 dolara)!
Možete li vidjeti kako se često može dogoditi zajednička porezna pogreška? Moj primjer ovdje je pojednostavljen i ne računa za složene kamate, no lekcija ostaje ista: Većina investitora smatra da je iznos koji su uložili u uzajamni fond iz vlastitog džepa njihov izvorni iznos ulaganja ili "osnova" za porezno izvješćivanje. Ali IRS kaže da su sve reinvestirane dividende i raspodjela kapitalnih dobitaka računati kao "ulaganja".
Možete izbjeći činjenje iste pogreške jednostavnim održavanjem svih izjava o zajedničkom financiranju i plaćanjem pozornosti na sve iznose uložene i, što je još važnije, iznose "reinvestirane". Možete se također odnositi na IRS publikaciju 550.
Čak i bolje, držite svoje izjave i proslijedite ih svom poreznom stručnom osoblju dok idete o svom životu.
Odricanje od odgovornosti: Informacije na ovoj web stranici pružaju se samo u svrhu rasprave i ne smiju se pogrešno shvatiti kao porezni savjeti ili investicijski savjeti . Ni pod kojim okolnostima ove informacije ne predstavljaju preporuku za kupnju ili prodaju vrijednosnih papira.