Najbolje investicijske strategije za smanjenje oporezivanja
Smanjenje poreza jedan je od najboljih načina za povećanje neto ulaganja. Stoga je dobra porezna strategija sastavni dio dobre investicijske strategije.
Evo nekoliko najboljih načina za smanjenje poreza na investicijske fondove:
Izbjegavajte raspodjelu nepodmirenih iznosa
Ako se vaša investicijska sredstva drže na računu s odgodom od poreza, kao što su IRA, 401 (k) ili porezno osigurana mirovina, možete izbjeći veliku poreznu prijavu tako što ćete izvršiti preokret ili uzimajući svoje distribucije u manjim količinama, više od jedne kalendarske godine.
Ako imate 401 (k) i sada vam nije potreban novac, vi ste mudri izbjeći sve poreze prenosu 401 (k) novca na drugi kvalificirani plan, kao što je IRA. Ako trebate povlačiti novac iz bilo kojeg razloga, tada možete uzeti samo iznos koji vam je potreban iz vašeg IRA, umjesto oporezivanja na cijeloj bilanci, kao u slučaju jednokratne raspodjele od 401 (k).
Razmislite o ovom primjeru. Kada povlačite novac s računa s odgodom od poreza, obično dugujete porez na dohodak (u nekim slučajevima i 10% ranija povlačenja) i oporezuje se prema vašoj vrhunskoj federalnoj poreznoj stopi. Pretpostavimo da vaš zarađeni dohodak (s vašeg posla) stavlja vas u 15% saveznu poreznu šifru. Recimo da ćete se povećati do 25% porezne stope ako vaš prihod poveća za više od 10.000 USD. Ako imate balans od 401 (k) od 20.000 USD i unosite jednokratnu raspodjelu u jednoj kalendarskoj godini, nećete samo platiti porez na dohodak na cjelokupni iznos, već ćete platiti višom stopom od 25%, a ne stopom od 15% ,
No, ako uzmete 10.000 USD u tekućoj godini i pričekate da uzmete dodatnih 10.000 dolara u sljedećoj godini, svaki put bi se oporezivao po stopi od 15% (uz pretpostavku da ste zarađeni prihod od vašeg posla ostali isti). Tako porez na dobit od 20.000 dolara na 25% iznosi 5.000 dolara. Ali federalni porez na dvije distribucije od 10.000 USD u zasebnim godinama na 15% bi bio ukupni iznos poreza od 3.000 USD (ušteda od 2.000 USD)!
Ne smije se miješati s raspodjelom sredstava , lokacija je strategija odabira odgovarajućih vrsta računa (pronalaženje najbolje lokacije) za ulaganja. Oporezivanje se značajno razlikuje u računima s odgodom od poreza nego u brokerskim računima. Prodaja investicijskih fondova u poreznom odgođenom računu, kao što je IRA ili 401 (k), neće generirati porez na kapitalne dobitke. U stvari, prodaja sredstava uopće ne generira poreze (iako se primjenjuju i druge naknade za uzajamne fondove ). I dohodak od dividendi ne oporezuje se u IRA-i ili 401 (k) s, dok se kasnije ne povuku, kao što je umirovljenje.
Sredstva koja stvaraju malo ili nikakvih poreza ne bi trebala biti održana u brokerskim računima, a investicijski fondovi koji mogu generirati poreze trebaju se održavati u poreznim odgođenim računima. Na primjer, na brokerskom računu, razmislite o korištenju poreznih učinkovitih sredstava, kao što su fondovi općinske obveznice ili fondovi koji ostvaruju mali ili nikakav prihod od dividendi, kao što su neki burzi razmijenjenih sredstava (ETF) , indeksni fondovi ili sredstva za rast dionica.
P lan naprijed za vašu distribuciju dobitaka od kapitalaInvesticijski fondovi su dužni distribuirati 95% neto kapitalnih dobitaka ostvarenih u svojim portfeljima dioničarima. Kako bi se pomoglo dioničarima pripreme za raspodjelu kapitalnih dobitaka, tvrtke za investicijske fondove obično objavljuju procjene raspodjele kapitalnih dobitaka početkom listopada
Ove procjene raspodjele kapitalnih dobitaka mogu pomoći investitorima investicijskih fondova (koji imaju sredstva koja se drže u oporezivim računima) planiraju unaprijed za porezni dan.
Znati kako i kada iskoristiti ubiranje poreznih gubitaka
Ako prodajete svoj dionički fond za veću cijenu nego što ste ga kupili, imat ćete kapitalnu dobit. Ako prodajete svoj fond po nižoj cijeni nego što ste ga kupili, imate gubitak kapitala. Kada koristite kapitalne gubitke kako biste nadoknadili kapitalne dobitke ili smanjili redovne prihode, radite nešto što se naziva zaračunavanje poreznih gubitaka. Kada generirate kapitalnu dobit, možda ćete morati porez na kapitalne dobitke (osim ako se ulaganje ne drži na računu s odgodom od poreza, kao što je IRA ili 401 (k)). Međutim, kapitalni gubitak može nadoknaditi kapitalni dobitak ili, ako tijekom porezne godine nije bilo kapitalnih dobitaka, mogli biste iskoristiti do 3.000 dolara za smanjenje redovnog dohotka.
Ako neto gubici prelaze 3.000 dolara, investitor može prenijeti neiskorištene gubitke u buduće porezne godine.
Sakupljanje poreznih gubitaka često je investicijska strategija na kraju godine, ali mudar investitor će paziti na sve kupnje i prodaje fondova tijekom cijele godine i donijeti odluke o ulaganju temeljene na investicijskim ciljevima, a ne na hirovima tržišta.
Saznajte kako se oporezuju dividende uz investicijski fond
Važno je napomenuti da se dioničari uzajamnog fonda mogu oporezivati dividende fonda, čak i ako su te distribucije primljene u novcu ili ponovno uložene u dodatne dionice fonda. Također, za određene račune s odgodom od poreza i poreza, kao što je IRA, 401 (k) ili anuitet, dividende nisu oporezive ulagaču dok su zadržane na računu. Umjesto toga, investitor će platiti porez na dohodak od povlačenja tijekom porezne godine u kojoj se vrši raspodjela (povlačenje). Neki investicijski fondovi, kao što su municipalni obveznički fondovi, mogu platiti dohodak dioničarima koji su oslobođeni saveznih poreza.
Za oporezive račune, kao što su pojedinačni i zajednički računi za posredovanje, dividende investicijskih fondova obično oporezuju ili kao obični dohodak (oporezuju se po stopi poreza na dohodak pojedinaca) ili kao kvalificirane dividende (oporezive do najviše 15%). Obične i kvalificirane dividende iskazuju se investitorima investicijskih fondova na porezni obrazac 1099-DIV . U svrhu podnošenja poreznih obveza, zajednički investitor (porezni obveznik) prijavit će dividende na Obrascu 1040, Prilogu B i Obrascu 1040, redcima 9a i 9b.
Znati vremensko razdoblje datuma dividende
Ponovno, u smislu oporezivanja, dividende su zabrinutost samo za oporezive račune, kao što su pojedinačni i zajednički posrednički računi (ne porezni odgođeni računi, kao što su IRAs, 401 (k) ili porezno osigurani anuiteti). Ako odlučite dodati uzajamni fond u svoj investicijski portfelj, osobito na kraju kalendarske godine, možda ćete primiti isplatu dividende. To može biti dobrodošla poticaj vašem povratu portfelja, ali ako ne ulažete specifično za dohodak, možda ne želite dodatnog poreza. Slično tome, ako razmišljate o prodaji dionice uzajamnog fonda, možda biste ga htjeli prodati prije datuma dividende kako biste izbjegli porez.
Kako bi izbjegli porez na dividendu na kraju godine, obratite pozornost na Ex-Dividend Date , koji je prvi dan kada novi kupci dionica neće dobiti dividendu. Danas je obično dva dana trgovanja prije datuma rekorde dividende, jer se dionice podmiruju tri dana nakon datuma trgovanja (označen kao 'T + 3' obračunsko razdoblje za 'Trade date plus tri').
Za veće razumijevanje, svaki vlasnik dionica na dan prije datuma isplate dividende će dobiti dividendu. Ovaj dan prije Ex-Dividenda naziva se datum dividende . Na primjer, ako je Ex-Dividend Date danas, a danas ste kupili ili prodali svoje dionice, i dalje biste dobili dividendu, čak i ako ste ga prodali sutra. Napomena: Dionice dionica obično se smanjuju na datum Ex-Dividenda za iznos otprilike jednaku isplati dividende jer je dividenda smanjenje imovine društva i usklađena cijena dionica odražava to.
Koristite porezno učinkovite fondove
Porezno učinkovita sredstva stvaraju malo ili nimalo dividende ili kapitalne dobitke. Stoga ćete htjeti pronaći vrste uzajamnih fondova koji odgovaraju tom stilu ako želite smanjiti poreze na redovnom brokerskom računu (i ako je vaš investicijski cilj porast - a ne prihod). Prvo, možete eliminirati sredstva koja su obično najmanje učinkovita (generiranje većine poreza).
Investicijski fondovi koji ulažu u velike tvrtke, poput velikih dioničkih fondova, osobito u kategoriji velikih vrijednosti, obično proizvode veće relativne dividende jer velike tvrtke često daju ulogu nekog od svojih dobitaka ulagačima u obliku dividendi. Bondovi fondovi, naravno, proizvode prihode od kamata primljenih iz temeljnih obveznica, pa ni oni nisu porezni. Također morate biti oprezni u aktivno upravljanim investicijskim fondovima jer pokušavaju "pobijediti tržište" kupnjom i prodajom dionica ili obveznica. Tako mogu generirati prekomjerne kapitalne dobitke u odnosu na pasivno upravljane fondove .
Upotrijebite sredstva s niskim omjerom prometa
Jedan aspekt porezne učinkovitosti je mali omjer prometa, koji se izražava kao postotak udjela pojedinog fonda koji su zamijenjeni (preokrenuti) tijekom prethodne godine. Omjer niskog prometa ukazuje na strategiju kupnje i držanja za aktivno upravljane investicijske fondove, no prirodno je inherentno pasivno upravljanim sredstvima , kao što su indeksni fondovi i burzi razmjenjivih sredstava (ETF) . Općenito, a sve druge stvari su jednake, fond s većim relativnim prometom ima veće troškove trgovanja ( Rashod Ratio ) i veće porezne troškove nego fond s nižim prometom. Ukratko, niži promet obično prevodi u veće neto prinose .
Baš kao što zvuči, omjer poreznog troška je mjerenje kako porezi utječu na neto prinose ulaganja. Na primjer, ako vaš investicijski fond zarađuje 10% povrata prije oporezivanja, ali porezni troškovi koji su nastali fondom smanjuju ukupni povrat na 9%, porezni trošak iznosi 1%. Ulagači mogu pronaći porezne prijave, porezno prilagođene povrate i omjer troškova poreza za investicijske fondove u Morningstaru .
Odricanje od odgovornosti: Informacije na ovoj web stranici pružaju se samo u svrhu rasprave i ne smiju se pogrešno shvatiti kao porezni savjeti ili investicijski savjeti. Ni pod kojim okolnostima ove informacije ne predstavljaju preporuku za kupnju ili prodaju vrijednosnih papira.