Mnogi u Americi imaju IRA, koji se također može nazvati kvalificiranim računom. Kvalificirani računi priznaju vlade kao mirovinska vozila i omogućuju da odgodite plaćanje poreza na novac na računu do 70 godina. U to vrijeme, naša draga vlada teče na ramenu kako bi vas podsjetila da je sada vrijeme da počnete plaćati porez na taj novac, bilo da vam se to sviđa ili ne.
Ova prisilna distribucija IRA naziva se Vaša potrebna minimalna distribucija i obično se naziva vaš RMD. Postoji i strategija odobrena od strane IRS-a koja biste trebali biti svjesni naziva "Proširivanje IRA-e" ili strategije "Stretch IRA".
Možete nastaviti s RMD-om korisnicima
Postoji mnogo ljudi koji imaju dovoljno sreće da samo moraju uzeti RMD-ove iz svoje IRA-e kao prihod u mirovini. Plan obično ostavlja ostavštinu i prebacuje preostalu IRA imovinu nasljednicima i navedenim korisnicima. Proširivanje vašeg IRA-e jednostavno je da vaši korisnici i dalje uzmu vaše RMD-ove nakon što ste preminuli. To je vrlo učinkovit i legalan način smanjivanja poreza, kao i ostavljanje trajne ostavštine prihoda vašim voljenima. Ne morate posjedovati anuitet za provedbu strategije "Stretch IRA", ali fiksne anuitete se dobro zadovoljavaju zbog njihove glavne zaštite i ugovornih jamstava.
Let's Take a Look at a Common "Stretch IRA" Primjer
U ovom slučaju, otac ima veliki iznos dolara u svojoj tradicionalnoj IRA-i, a njegova supruga je navedena kao primarni korisnik svoje IRA-e. Kontingentni (sekundarni) korisnik je njegov jedini sin, a tercijarni (treći) korisnik je potpuno novi unuk.
Evo kako funkcionira strategija "Stretch IRA":
- Otac okreće 70 ½ i započinje s obaveznim minimalnim potrebnim rasporedom od svojeg IRA-e, uz godišnje potrebne iznose dolara koji se prvenstveno temelje na očekivanom životnom vijeku.
- Nakon 10 godina uzimanja RMD-a, otac prolazi.
- Budući da je njegova žena navedena kao primarni korisnik, ona počinje primati RMD-ove od muževog IRA-e, no novu količinu RMD-a ponovno se izračunava temelji se na njezinu očekivanju.
- Žena ih uzima za 10 godina, a onda odlazi.
- Budući da je njihov jedini sin naveden kao kontingentni (sekundarni) korisnik, tada počinje uzimati svoje RMD-ove od očeva IRA-e, s godišnjim iznosom dolara na temelju očekivane životne dobi (ne oca ili majke).
- Sin uzima RMD-ove, temeljene na njegovu životnom očekivanju, od očeve IRA, a onda sin prolazi nakon 10 godina
- Budući da je unuk naveden kao tercijarni (treći) korisnik, tada počinje uzimati RMD-ove od IRA-e svog djeda, s godišnjim zahtjevom koji se temelji na njegovu životnom očekivanju.
Tako da Stretch IRA djeluje kako bi osigurao dohodak višestrukim članovima obitelji u uzastopnim generacijama.
Postoji i strategija IRA-e koja se odnosi na superstruk
Ako je otac postao njegov unuk primarni korisnik; to se naziva "Super Stretch" IRA zbog starosne diskrepancije između djeda i unuka.
Postoje brojni načini za proširenje IRA-e, pa odlučite koga ćete navesti kao korisnike vašeg IRA-e i odabrali tko će biti primarni, kontingentni ili tercijarni primatelji s dobro osmišljenom namjerom.
Opet, imajte na umu da je važno razumjeti da ne trebate posjedovati anuitet kako biste implementirali strategiju "Stretch IRA", no fiksne anuitete u skladu su sa strateškom IRA strategijom i zbog njihove glavne zaštite i ugovornih jamstava . Postoje i neke druge strategije anuiteta razvijene oko RMD-a . Najmanje trebate biti svjesni IRA Stretch strategije. Ako trenutačno surađujete s savjetnikom, a ovo je prvi put kada ste čuli za strategiju ili shvatili kako to stvarno funkcionira, možda bi bilo vremena pronaći novog savjetnika.