Jednostavna strategija može dug put smanjiti poreze
Prije nekoliko godina pripremao sam poreznu prijavu za bračni par za 2012. godinu, shvatila sam da imaju idealnu poreznu strategiju. Bili su u mogućnosti smanjiti svoje savezne poreze na dobit posjedovanjem skromnog doma, stavljanjem djece preko koledža i spremanjem za mirovinu.
Zvuči savršeno, ali kako brojevi rade? Koristeći poreznu kamatnu stopu za 2012. godinu IRS ograničenja i porezne stope koji su tada bili primjenjivi, evo kako smo smanjili oporezivi dohodak.
Da biste vidjeli kako te strategije mogu funkcionirati za vas, obavezno se posavjetujte s internetskim stranicama IRS-a za najnovije savezne stope poreza na dohodak.
Porezna strategija 1: Spremi plan 401k
Počnimo sa svojim profilom. Par podnosi zajedničku poreznu prijavu i ima tri djece: dva u faksu i jedan u srednjoj školi. Između njih oboje zarade 76.500 dolara u plaću. Svaka od njih odbaci 5.000 dolara u svoje planove mirovinskog uštede od 401k , što smanjuje njihove oporezive plaće za 10.000 dolara. Sada, par se oporezuje samo na 66.500 dolara. (To se događa i njihov prilagođeni bruto dohodak .)
Porezna strategija 2: Kupite kuću i označite svoje odbitke
Budući da posjeduju kuću, par ima pravo podijeliti odbitke . Pored hipotekarnog interesa od 16.000 dolara, par također ima porez na nekretnine (još 5.000 dolara), donacije svojoj crkvi (oko 3.700 dolara), a ne zaboravimo i poreze na dohodak koji su zadržani na njihovim plaćenicima (2.500 dolara).
Njihov detaljni odbitak iznosio je do 27.200 dolara. To zauzvrat smanjuje njihov AGI od 66.500 dolara do 39.300 dolara.
Klijenti mogu smanjiti svoj oporezivi prihod za 19.000 dolara zbog pet osobnih izuzeća . Osobna izuzeća su standardni iznos za svaki porezni obveznik i ovisni prikazan na povrat poreza.
Za 2012. godinu, iznos osobne izuzeća iznosi 3.800 dolara, a pet osoba (muž, supruga i tri uzdržavane osobe) iznosi 19.000 USD. Osobna izuzeća funkcioniraju kao odbitak po tome što smanjuje oporezivi dohodak parova.
Nakon oduzimanja osobnih izuzeća, porezni prihod parova iznosi 20.300 dolara. To je iznos na koji se izračunava porez na savezne poreze. Korištenje poreznih stopa za 2012. godinu im daje porez na dobit od 2.175 USD. Primijetili smo da par pada u poreznoj skupini od 15% na temelju njihovog oporezivog dohotka za zajedničke podnošenja bračnih parova. Za 2012. godinu, prvih 17.400 dolara oporezive dobiti oporezuje se po stopi od 10%. Porezni odjeljak od 15% odnosi se na oporezive prihode iznad 17.400 dolara do 70.700 dolara. Porezni prihod parova iznosi samo 20.300 dolara, tako da stopa od 15% vrijedi samo za iznos koji njihov oporezivi prihod prelazi 17.400 dolara, što je kraj niže od 10%. Iznos koji se oporezuje po stopi od 15% iznosi 2.900 dolara, što znači da se izračunava 435 USD poreza. Kombinirajući iznose od 10% i 15% poreznih stopa, ovaj par ima federalni porez na dohodak od 2.175 dolara.
Porezna strategija 3: Koristite porezne olakšice za uklanjanje poreza
Dvoje djece odlaze na fakultet. Njihova najstarija kći je stariji na državnom sveučilištu, a njihov sin, drugi najstariji, bio je brucoš na drugom državnom sveučilištu.
Za 2012. godinu, oni imaju mogućnost odlučivanja između Kreditnog vijeka za trajno učenje ili American Credit Opportunity kredita . Par je potrošio 15.000 dolara na kćerinu školarinu i 5.000 dolara za sin školarinu za ovu godinu. Par bi mogao odabrati između kreditne sposobnosti za cjeloživotno učenje u vrijednosti od 20% od prvih 10.000 USD troškova školarine (za maksimalni kredit od 2.000 USD) ili američke prilike kredit u vrijednosti do 2.500 dolara na prvih 4.000 $ kvalificirajućih obrazovnih troškova, kao i poduke.
Bilo koja kombinacija poreznih kredita za visoko obrazovanje u potpunosti će ukloniti parove 2,175 dolara u saveznom porezu na dohodak. No, u njihovom slučaju, American Credit Opportunity je bolje riješio, budući da je 40% porezni dug povrativ. S dva American Opportunity kredita s maksimalnim iznosom od 2.500 dolara, to je 5.000 dolara poreznih kredita.
Šezdeset posto tog iznosa, ili $ 3000, nadoknađuje svoj savezni porez na dohodak od 2.175 dolara. Ovaj dio kreditne kartice American Opportunity nije vraćen, pa taj dio poreznog kredita smanjuje njihov savezni porez na dohodak na nulu, ali ne ispod nule.
Četrdeset posto njihove kreditne sposobnosti za American Opportunity bilo je vraćeno, tako da je iznos od 2.000 dolara vrijedan kao porez. Povrativi krediti funkcioniraju baš kao i zadržavanje poreza i ostale porezne isplate, a bilo koji višak iznosa iznad savezne obveze poreza na dohodak vraća IRS. Za ovaj par primili su povrat poreza koji je bio veći od 2.000 dolara od iznosa poreza koji su platili putem zadržavanja.
Porezna strategija 4: prilagodite zadržavanje poreza i potrošite svoj porezni povrat mudro
Dakle, par dobiva puni povrat svih njihovih zadržavanja , plus dodatni iznos iz povratnog dijela American Credit Opportunity. Odlučili su upotrijebiti dio svojeg povrata za otvaranje Roth IRA-e za muža i ženu (do 5.000 dolara za 2012. godinu), a ostatak staviti u nekoliko bankovnih pologa za njihov najmladi kćerski fond.
Kao što vidite, ponekad su porezne olakšice vrlo dobra stvar. Posjedovanjem kuće, stavljanjem djece preko fakulteta, i spremanjem za umirovljenje, taj je par uspio eliminirati poreznu prijavu.