Kako napraviti jednostavnu IRA prevrtanja bez plaćanja poreza

Dvogodišnje pravilo koje čini jednostavnim IRA premještajima nije tako jednostavno

Kada napustite poslodavca s kojim ste sudjelovali u planu mirovine sponzoriranog poslodavcem poput 401 (k), imate nekoliko mogućnosti za što učiniti s tom imovinom. Opcija koju obično preporučujemo najčešće je prebacivanje te imovine u rollover IRA . Kada odlučite prebaciti svoje 401 (k) u redovitu IRA, postoji nekoliko jednostavnih koraka potrebnih za dovršetak postupka prebacivanja . Ako je to ispravno učinjeno, nema poreza i nećete morati napisati ček.

Ako želite prebaciti svoju imovinu s SIMPLE IRA-e ili Savings Incentive Match Plan za zaposlenike, taj proces može biti jednako jednostavan. No, kao dio procesa preokreta, bit će vam postavljeno jedno dodatno pitanje koje vas ne bi postavilo ako ste se prebacili na imovinu 401 (k): Koliko ste dugo sudjelovali u SIMPLE IRA?

Kako prebaciti SIMPLE IRA imovine

Kao i plan 401 (k) , kada napustite poslodavca s kojim ste sudjelovali u SIMPLE IRA-u, imate nekoliko opcija za tu imovinu. Sredstva iz jednostavnog IRA mogu se prebaciti u drugu SIMPLE IRA, IRA ili neki drugi kvalificirani plan sponzoriranog poslodavcem poput 401 (k). Ali, kao i 401 (k), morate osigurati da slijedite propisani postupak preokretanja kako biste izbjegli poreze ili kazne za prijenos imovine.

Najvažniji dio procesa jest osigurati da vam se ne napiše provjera ukupnog ili bilo kojeg dijela imovine mirovinskog osiguranja, što u najboljem slučaju pokreće 20% porezno zadržavanje, a najgore će rezultirati plaćanjem poreza na dohodak i ranoj distribucijskoj kazni.

Umjesto toga, od vas će se odlučiti za prijenos povjerenika povjerenika, koji će isplati vašu imovinu u SIMPLE IRA planu svog bivšeg poslodavca i ili smanjiti ček ili bankovni prijenos za dobrobit vašeg rollover IRA (koji će biti označen sa akronim FBO), a potom se može pohraniti u vašu rollover IRA.

Ali, dok je proces SIMPLE IRA rollover vrlo sličan onome 401 (k), taj odgovor na to jedno dodatno pitanje čini sve razliku.

Jednostavno IRA 2-godišnje pravilo

Tijekom prve dvije godine nakon prvog doprinosa SIMPLE IRA-i, možete prenijeti bilo koji iznos od tog jednostavnog IRA na drugu SIMPLE IRA u prijenosu poreznih pribora. Ako, međutim, pokušate preuzeti distribuciju s računa ili ga prenijeti na drugu vrstu IRA-e tijekom tog dvogodišnjeg razdoblja, novac se neće smatrati doprinosom za oporezivanje bez poreza. Umjesto toga, to se smatra distribucijom od jednostavnog IRA-e i doprinosom tradicionalnom IRA-ju, što će rezultirati strmim porezima na distribuciju i čak može izazvati probleme s bilo kojim iznosom preko godišnjeg doprinosa IRS IRA doprinosa. Da biste izbjegli ove kazne, budite sigurni da ne prebacite svoju SIMPLE IRA imovinu u ništa drugo nego drugo SIMPLE IRA prije zadovoljenja dvogodišnjeg pravila. Kako bi stvari bile jednostavne, možete samo zadržati sredstva gdje su sve do dvije godine.

Nakon dvije godine od vašeg prvog SIMPLE IRA doprinosa, trebali biste u skrbničkom planu potvrditi da ste zapravo ispunili pravilo (neki čuvari izračunavaju to razdoblje s različitim datumima početka) prije početka prijenosa papira.