Odlučite koji je pojedinačni mirovinski račun (IRA) najbolji za vas
Ali to je mjesto gdje se uklapaju sličnosti između vrsta IRA-e. Prilikom odabira između doprinosa tradicionalnom IRA-i ili Roth IRA-i najprije morate znati razliku.
Za neke, odluka između Roth IRA i tradicionalne IRA je jednostavan, jer bi moglo doći do prihvatljivosti. Pogledajmo.
Jeste li kvalificirani za tradicionalni porezni olakšani IRA?
Prvi korak u određivanju je li tradicionalni IRA dobar izbor za vas jest da utvrdite imate li pravo na oduzimanje doprinosa tradicionalnom IRA-i od vašeg oporezivog dohotka. Neposredna korist tradicionalne IRA je da doprinosi koje napravite mogu biti u cijelosti ili djelomično deductible od vašeg oporezivog dohotka. No, svatko s oporezivim prihodom ima pravo sudjelovati u tradicionalnom IRA (do trenutnog ograničenja, naravno), a ne svatko ima pravo odbiti te doprinose.
Jednostavno rečeno, ako ni vi ni vaš supružnik nisu obuhvaćeni kvalificiranim planom umirovljenja poslodavca, imate pravo podnijeti doprinose od poreza na tradicionalni IRA bez obzira na vaš modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI).
Ako ste pokriveni drugim kvalificiranim mirovinskim planom poput 401 (k) ; međutim, odbijanje vaših tradicionalnih IRA doprinosa bit će smanjeno kada vaš MAGI dostigne određena ograničenja ovisno o vašem statusu prijave. Trenutačno, ograničenja odbitaka za tradicionalne doprinose IRA-e prema statusu podnošenja su kako slijedi.
| Pojedinačni ili voditelj kućanstva | |
|---|---|
| Izmijenjeni prilagođeni bruto dohodak (MAGI) | Dopuštenje za ograničenje odbitka IRA |
| 61.000 dolara ili manje | Potpuni odbitak do doprinosa doprinosa |
| Više od 61.000 dolara, ali manje od 71.000 dolara | Djelomično odbitak |
| 71.000 USD ili više | Bez odbitka |
| Oženjen podnošenja zajedničke ili kvalificirane udovice (er) | |
|---|---|
| Izmijenjeni prilagođeni bruto dohodak (MAGI) | Dopuštenje za ograničenje odbitka IRA |
| 98.000 dolara ili manje | Potpuni odbitak do doprinosa doprinosa |
| Više od 98.000 dolara, ali manje od 118.000 dolara | Djelomično odbitak |
| 118.000 dolara ili više | Bez odbitka |
| Oženjen podnošenje odvojeno | |
|---|---|
| Izmijenjeni prilagođeni bruto dohodak (MAGI) | Dopuštenje za ograničenje odbitka IRA |
| Manje od 10.000 dolara | Djelomično odbitak |
| 10.000 USD ili više | Bez odbitka |
Te ćete ograničenja koristiti kao vodič u određivanju prava na odbijanje tradicionalnih IRA doprinosa od oporezivog dohotka, no budite svjesni da IRS povremeno prilagođava ta ograničenja za inflaciju.
Jeste li prihvatljivi za Roth IRA?
Razina dohotka je liberalnija za Roth IRA, a još uvijek možete uspostaviti i pridonijeti Roth IRA-u čak i ako već sudjelujete u planu mirovinskog osiguranja koji je sponzoriran od strane poslodavca, kao što je 401 (k), udio u dobiti ili mirovinski plan i / ili postojeći tradicionalni IRA, unutar određenih razina prihoda.
Razlog za to odvojeno postupanje s Roth IRAs je da doprinos Roth IRAs ne može se uzeti kao odbitak protiv vaše oporezive prihode.
Iznos koji možete pridonijeti Roth IRA ovisi o vašem statusu podnošenja i izmijenjenom prilagođenom bruto prihodu (MAGI). Trenutno, ta ograničenja su:
| Pojedinac, voditelj kućanstva ili oženjen podnošenje odvojeno | |
|---|---|
| Izmijenjeni prilagođeni bruto dohodak (MAGI) | Ograničenje doprinosa Roth IRA |
| Manje od 116.000 dolara | Potpuni iznos do doprinosa doprinosa |
| 116.000 USD ili više, ali manje od 131.000 dolara | Smanjeni doprinos |
| 131.000 USD ili više | Nula |
| Oženjen podnošenja zajedničke ili kvalificirane udovice (er) | |
|---|---|
| Izmijenjeni prilagođeni bruto dohodak (MAGI) | Ograničenje doprinosa Roth IRA |
| Manje od 183.000 dolara | Potpuni iznos do doprinosa doprinosa |
| 183.000 USD ili više, ali manje od 193.000 USD | Smanjeni doprinos |
| 193.000 USD ili više | Nula |
| Oženjen podnošenje odvojeno | |
|---|---|
| Izmijenjeni prilagođeni bruto dohodak (MAGI) | Ograničenje doprinosa Roth IRA |
| Manje od 10.000 dolara | Smanjeni doprinos |
| 10.000 USD ili više | Nula |
Te će ograničenja koristiti kao vodič u određivanju vašeg prava na doprinos Roth IRA-u, ali budite svjesni da IRS povremeno prilagođava ta ograničenja za inflaciju.
Tradicionalni IRA prema Roth IRA
Vaša prava na oduzimanje tradicionalnih doprinosa IRA-i i vaša prava na doprinos Roth IRA-u mogu vrlo dobro odrediti koju IRA odabirete. Ali što ako imate pravo na prednosti obje vrste, kako odaberete? Najbolji način da donesete informiranu odluku nakon utvrđivanja svoje prihvatljivosti jest da se jedni drugima izmjerite jedinstveni aspekti svakog IRA tipa.
Uz pretpostavku da imate pravo odbiti vaš doprinos tradicionalnoj IRA-i, svi će doprinosi biti odgođeni zbog poreza, što znači da nećete plaćati poreze na doprinose dok ih ne povučete, vjerojatno po mirovinu. Kada povučete sredstva, plaćat ćete porez i za svoje doprinose i zaradu. Ako ne ispunjavate uvjete za odbitak, vaši doprinosi i zarada i dalje će imati koristi od poreza odgođenog rasta, zbog čega IRA još uvijek predstavlja dobar izbor za bilo koga ušteđevine za odlazak u mirovinu. Dok ne dobijete porezni odbitak kad dajete doprinos Roth IRA-u, moć Rothovih IRA-a jest da su zarade uvijek bez poreza. Ovaj rast bez poreza i činjenica da Roth IRAs ne podliježu minimalnim pravilima distribucije koje zahtijevaju povlačenje (poznate i kao potrebne minimalne distribucije ili RMD) nakon 70. godine starosti su njihove glavne prednosti.
Hoćete li imati više koristi od Roth IRA?
Bez obzira hoćete li imati više koristi od Roth IRA za razliku od tradicionalnog IRA ovisi o varijablama kao što su koliko će biti prije nego što se povučete kada namjeravate početi uzimati distribucije, a svoj porezni stupanj sada i što će biti u vrijeme odlazak u mirovinu. Čak i ako ispunjavate uvjete za doprinos tradicionalnom IRA-u koji se može odbiti od poreza, možete imati dugoročnu korist ulaganjem u Roth IRA umjesto toga.
Porezne prednosti Roth IRA povećavaju se s brojem godina između vremena kada uspostavite Roth IRA i vrijeme kada počnete uzimati distribucije. Postoji i mogućnost poreznih olakšica ako očekujete da ćete biti u višoj poreznoj formi u mirovini nego što ste sada ili zbog većeg dohotka ili drugog poreznog koda (što bi se trebalo predvidjeti). Da biste stvarno odredili hoćete li izaći ispred Rotha, morat ćete napraviti nešto crunching i pogledati svoju ukupnu investicijsku sliku. Možda čak želite razgovarati s poreznim računovođom.
Pretvaranje tradicionalnih IRA fondova u Roth IRA
Neki ljudi imaju pravo pretvoriti sredstva koja se drže u tradicionalnom IRA-u u Roth IRA, ali ta konverzija zahtijeva plaćanje poreza na iznos koji se pretvaraju u vrijeme konverzije. Razgovarajte s savjetnikom IRA prije donošenja odluke o konverziji.
Ostalo Razno IRA Detalji
- Možete postaviti IRA s bilo kojom financijskom institucijom koja je ovlaštena od Internal Revenue Code-a, kao što su banke, trgovačka društva, štedne banke, brokerske kuće ili društva za investicijske fondove.
- Imate do 15. travnja svake godine da biste pridonijeli IRA-i za prethodnu poreznu godinu, no ranije u godini koje uložite, veća zarada koju ćete akumulirati.
- * Iako su Roth IRA doprinosi i zarade općenito smatrani od poreza, to se odnosi na savezne poreze na dohodak. Državna porezna pravila o distribuciji Roth IRA razlikuju se od države do države.
Ovaj članak je značajan samo kao opći pregled Rotha u odnosu na tradicionalne IRA-e. Postoje mnoge druge pojedinosti koje su obrađene na stranicama IRS web stranica posvećene IRAs. Za usporedbu pravila koja reguliraju tradicionalne i Rothove IRA-e, pogledajte shematski usporedni grafikon IRS-a.