Pregled podnošenja poreza na dohodak
Prirodno je osjećati se malo prigušeno kada se suočite s mnogim pravilima i potencijalno strašnim posljedicama ako ih pogrešno razumijete, a mnogi se ljudi suočavaju s ovim izazovom u poreznom vremenu. Osnovno razumijevanje poreznih zakona može vam uštedjeti nešto novca na antacidima, a možda i na poreze. Možda nećete biti spremni da se nazovete stručnjakom i objesite šindru da biste pripremili ostale vraća, no poznavanje ovih pravila može dugo putovati ka miru kada skidate košulje kako biste pripremili svoje vlastite.
Evo pregleda onoga što trebate znati kada podnesete povrat poreza na dohodak, a čak i kad planirate porez za sljedeće godine.
Da li apsolutno morate podnijeti zahtjev?
Nije svatko mora podnijeti povrat poreza na dohodak. Zapravo, ako vam je prošle godine došlo do prihoda od socijalne sigurnosti , možda nećete morati. Plaćanja invalidskog osiguranja nisu oporeziva i ne zahtijevaju podnošenje povrata ako je to jedini dohodak koji ste imali, a isto vrijedi i za doplatak za dodatnu sigurnost. Ako vaš jedini izvor prihoda ne dolazi iz posla ili ulaganja, provjerite kod poreznog stručnjaka da biste saznali gdje se nalazite.
Pa što će se dogoditi ako ste zaradili samo malo prihoda? Bilo da ste dužni podnijeti povratak ovisi o vašem statusu prijave.
- Za poreznu godinu 2016. - povrat koji ćete podnijeti 2017. - pojedini porezni obveznici mlađi od 65 godina ne moraju podnijeti povrat ako su zaradili manje od 10.350 dolara od redovitog posla i / ili ulaganja.
- Ako imate 65 godina ili više, imate malo više prostora, do 11.900 dolara prije nego što morate podnijeti povrat.
- Ako se kvalificiraš kao voditelj kućanstva, strop će se povećati na 13.350 dolara ako ste mlađi od 65 i 14.900 dolara ako ste 65 ili više godina.
- Ako ste zajednički prijavljeni, ograničenje iznosi 20.700 dolara, ako ste vi i vaš suprug mlađi od 65 godina. To povećava na 21.950 dolara ako je jedan od vas 65 ili više godina i na 23.200 dolara ako ste oboje.
- Ako ste oženjeni i podnesite zasebno, uopće ne možete zaraditi puno prije nego što morate podnijeti povrat: 4.050 $ bez obzira koliko ste stari.
Prag prihoda od samozapošljavanja uvijek iznosi 400 dolara od porezne godine 2016., bez obzira na vaš status podnošenja zahtjeva. Ako to puno zaradite od freelancinga ili vođenja vlastitog posla, morate podnijeti poreznu prijavu.
Trebali biste dobiti obrazac 1099-MISC od svakoga tko vam je platio tijekom godine. Ovo ograničenje od 400 dolara je zbirni iznos. Drugim riječima, ako vam je Joe platio 290 dolara i Sally vam je platio 110 dolara, morate vratiti povrat jer ta dva plaćanja iznose ukupno 400 dolara kada se zbroje zajedno.
Možda biste htjeli datoteku
Prije nego što kažete "Phew!" I odložite kalkulator, razmislite o tome. Ako se vaš prihod spada u te parametre za vaš status podnošenja zahtjeva, možete imati pravo potraživati kredit za porez na dohodak koji je vraćen. Unutarnja prihodna služba će vam poslati novac ako kredit prelazi vašu poreznu obvezu - ali samo ako podnesete povrat za potraživanje kredita.
Isto tako, ako ste prošle godine zaradili manje od granice za status podnošenja prijave, ne morate podnijeti povrat, ali vaš poslodavac je gotovo sigurno zadržao porez na dohodak od vaših plaća. Ne možete dobiti povrat novca osim ako ne podnesete datoteku.
Koje porezne konzole padate?
Pretpostavljajući da morate podnijeti, sljedeće pitanje postaje koliko morate platiti.
Porezne zagrade zbunjuju mnogo poreznih obveznika pa se ne osjećate sami ako ste ih malo mistificirali. Oni određuju postotak vašeg dohotka, nakon što traže različite odbitke, koje morate dati IRS-u.
Evo kako razbijaju porezne godine 2017. godine. To je prihod koji ćete podnijeti povrat za 2018. godine.
- 10 posto: 0 do 9.325 dolara prihoda
- 15 posto: 9.326 dolara na 37.950 dolara
- 25 posto: 37.951 dolara do 91.900 dolara
- 28 posto: $ 91.901 do $ 191.650
- 33 posto: 191.651 dolara na 416.700 dolara
- 35 posto: 416.701 dolara do 418.400 dolara
- 39,6 posto: $ 418,401 i više
Mnogi ljudi misle da moraju platiti taj postotak na sve svoje prihode, ali to nije točno. Ako ste zaradili dohodak od 37.000 dolara, plaćate samo 10 posto poreza na prvih 9.325 dolara - taj udio pada u 10 posto. Plaćate samo 15 posto prihoda iznad tog iznosa, dio koji ulazi u sljedeći porezni okvir. Isto tako, ako ste zaradili 50.000 dolara, platili biste 25% porezne stope za dolare koje ste zaradili više od 37.950 dolara.
Sada možete odvojiti od tog dohotka
Možete zatražiti uzdržavane članove obitelji i poduzeti druge odbitke kako biste smanjili svoj dohodak i potencijalno ostvarili prihode u niži porezni okvir. Prema studiji Pew Research Center, prosječna ukupna porezna stopa američkih poreznih obveznika, koja je zaradila manje od 50.000 dolara u 2014. godini, bila je samo 4,3 posto nakon što su iskoristili sve dostupne odbitke.
Jedan od najvećih odbitaka koje pruža porezni broj je osobno izuzeće . Od porezne godine 2017., možete birati 4.050 dolara od oporezivog dohotka za svakog ovisnog koji možete uz to uzvratiti i na poreznu prijavu. Na visokim prihodima - 261.500 dolara za pojedince, 287.650 dolara za glave kućanstva i 313.800 dolara za zajedničke podnošenja bračnih parova - ove osobne izuzeće počinje "odstupiti", međutim. Imat ćete pravo na potraživanje manjoj od standardnog iznosa kada vaš prihod nadmaši ta ograničenja i možda nećete moći podnijeti osobne izuzeće, ovisno o tome koliko više zaradite.
Inače, ako ste prošle godine zaradili 50.000 dolara, a vi ste jedinstveni porezni obveznik bez ovisnih osoba, vaš oporezivi dohodak pada na 45.950 dolara baš kao i to.
Sada, pogledajte što će se dogoditi ako imate dijete. Vaši prihodi padaju za 8.100 dolara - 4.050 dolara dva puta. Ako imate dvije uzdržavane članove, vaš prihod mogao bi pasti za 12.150 dolara.
Nije ni čudo da ljudi žele da mogu potraživati svoje ljubimce kao uzdržavane. Jao, to nije tako lako. Primjenjuju se stroga pravila. Prvo, vaši uzdržavani članovi moraju biti ljudski i postoje različita pravila za uzdržavane djete i druge rodbine.
Kvalificirani ovisnici o djeci
Da biste se kvalificirali kao ovisni, dijete mora:
- Budite u vezi s vama, ali to se pravilo primjenjuje labavo. Stepchildren i udomiteljska djeca se kvalificiraju, kao i polovica braće i sestara.
- Biti mlađi od 19 godina na posljednji dan porezne godine ili 24 godine ako se upisuje kao redovni student
- Budite mlađi od tebe ili, ako ste oženjeni i zajednički prijavljeni, mlađi od vas ili vašeg supružnika
- Živi s vama više od šest mjeseci u godini
- Nisu plaćali više od polovice vlastite podrške za godinu dana
Pravilo se ne odnosi na djecu s teškoćama u razvoju, a možda biste mogli potraživati dijete koje nije povezano s vama pod nekim izoliranim okolnostima. Možda živiš s djevojkom i podupireš njezino dijete. Ako iz nekog razloga ne može tvrditi da je njezino dijete, a ako ga nitko drugi ne može tvrditi, postoji mogućnost da to učinite. Razgovarajte s poreznim stručnjakom ako ste u takvoj situaciji.
Kvalificirani rođaci
IRS ima mnoštvo pravila za odrasle osobe, kao npr. Ako podržavate svoju stariju majku.
Ne vrijede dobne granice za kvalificirane rođake - pojedinac može biti i dijete, ali maloljetnici ne mogu biti "djetetovo kvalificirano" drugo. Ovo je porezno pravilo koje bi moglo potencijalno omogućiti da potražite dijete vaše djevojke. Primjenjuju se i neka druga pravila.
- Pojedinac mora biti povezan s vama. Ovisno o tome koliko ste blisko povezani, možda ćete morati živjeti s tobom cijele godine. Roditelj ne bi trebao živjeti s tobom.
- Njezin bruto prihod za godinu mora biti manji od iznosa osobnog izuzeća koji želite potraživati za nju, što je 2017. u iznosu od 4.050 USD.
- Morate platiti barem polovicu ukupne potpore.
Opet, ovo su opća pravila, pa ako ustanovite da klizite red, gdje mislite da bi netko mogao biti vaš ovlaštenik, provjerite je li porezni stručnjak siguran. Ako tražite nekoga na koga ne možete podnijeti zahtjev, možete se otvoriti za reviziju.
Standardna odbitka
Još niste zaraženi svojom oporezivom dobiti. Još vam je dostupno više odbitaka. U najmanju ruku vjerojatno možete oduzimati dodatnih 6.350 dolara od ukupnog dohotka kako biste odredili svoj porezni nosač. Ovo je standardni odbitak za pojedinačne porezne obveznike i za one koji su oženjeni, ali se zasebno podnose. Odbitak udvostručuje na 12.700 dolara ako ste oženjeni i zajednički prijavljeni, a to je 9.350 dolara ako se kvalificiraš kao voditelj kućanstva.
Ako ste samac s jednim ovisnim, zarada od 50.000 dolara sada je smanjena na najmanje 35.550 dolara: 50.000 dolara manje od 8.100 dolara za dva osobna izuzeća, manje od 6.350 dolara za standardni odbitak. No, onaj ovisnik koji tvrdiš može vas vrlo dobro kvalificirati kao voditelj kućanstva i donijeti vam ukupno smanjenje prihoda od 17.450 dolara - 8.100 dolara u osobnim izuzećima plus 9.350 dolara. Vaš oporezivi prihod bio bi samo 32.550 dolara.
Vaš će drugi izbor biti popisivanje vaših odbitaka , ali to možda neće biti u vašoj prednosti. Vi zbrojite sve porezne odbitne troškove koje ste platili tijekom godine kada navedete - i trebali biste imati dokaz svakog od njih, sve do penija. Odbitni troškovi uključuju stvari poput medicinskih računa, dobrotvornih doprinosa i poreza na imovinu. Tada biste odbiti ukupni iznos umjesto standardnog odbitka.
Neki su troškovi podložni ograničenjima, stoga može biti teško doći do više od standardnog odbitka od 9.350 dolara ako ste voditelj kućanstva ili čak 6.350 dolara ako ste jedinstveni porezni obveznik. A ako nemate više porezno odbitnih troškova od iznosa standardnog odbitka kojemu imate pravo, platit ćete porez na više prihoda nego što morate. Većina pojedinačnih poreznih obveznika - oko 66 posto - zahtijeva standardni odbitak.
Prilagodbe dohotka
Vi svibanj biti u mogućnosti uzeti neke odbitaka uz vaš standardni odbitak. One se nazivaju prilagodbe dohotka ili odbitaka iznad linije, a vi ih ne morate izdvojiti da biste ih potražili. Možete ih oduzimati na prvoj stranici obrasca 1040 kako biste odredili svoj prilagođeni bruto dohodak. Ako ste platili kamate za studentski kredit, ovdje možete preuzeti taj odbitak. Isto tako, ako ste platili bivšu pomoć, to možete odbiti kao prilagodbu dohotku - ne morate platiti porez na taj novac. IRA doprinosi također se može odbiti kao prilagodbu dohotku.
Sada pogledajte ako možete smanjiti porezni račun
U redu, dovršili ste sve odbitke kojima imate pravo. Možda ste uspjeli smanjiti dohodak od 50.000 dolara do 31.000 dolara zahvaljujući osobnim izuzećima, standardnom odbitku i kamatu koje ste uplatili na te studentske zajmove. Ali što ako otkrijete da još uvijek dugujete IRS-u od 1000 dolara nakon što sve oduzme?
Ovdje dolazi porezni krediti. Postoji niz poreznih olakšica koji će vam pomoći eliminirati ovaj porezni dug. Velika većina njih nije refundirana. To znači da mogu smanjiti ili čak eliminirati ravnotežu koju dugujete IRS-u, ali IRS dobiva zadržavanje ravnoteže ako bilo koji od kredita ostane. Ako ispunjavate uvjete za kredit od 2.000 USD, ali samo dugujete iznosu od 1.000 USD, kredit će izbrisati vašu poreznu prijavu - nećete dugovati ništa - a vlada je 1000 dolara bogatija.
Povrativi krediti - poput prethodno spomenutog poreza na dohodak - mnogo su bolji. Ako ispunjavate uvjete za potraživanje bilo kojeg od tih kredita, IRS će vam poslati ček za stanje nakon što se porezna obveza smanji na nulu. Krediti koji se vraćaju u iznosu od 2.000 USD eliminirat će vaš porezni dug i IRS će vam dati saldo od 1.000 USD.
Evo nekih od najčešćih poreznih olakšica za koje možete podnijeti zahtjev:
- Zarađeni porez na dohodak : EITC ima za cilj pomoći poreznim obveznicima s niskim dohotkom s uzdržavanim osobama. Od 2017. godine, maksimalni iznos kredita je 6.318 dolara ako ste u braku, ako zajednički podnesete datoteku i ako imate tri ili više članova obitelji. Vaši prihodi moraju pasti ispod određenih pragova. Kredit se smanjuje dok zarađujete više i konačno je nedostupan u potpunosti ako zaradite previše.
- Američki prilog poreznog kredita : možete podnijeti zahtjev za kredit od do 2.500 dolara po studentu od 2017 za školarine i druge troškove obrazovanja nastale za prve četiri godine post sekunde obrazovanja. Četrdeset posto ovog bonusa se može refundirati. To znači da možete dobiti do 1.000 dolara natrag u gotovini ako imate pravo na maksimalno 2.500 USD kredita.
- Kredit za djecu i ovisnu njegu : Ako morate platiti nekome za brigu o vašem djetetu ili drugoj osobi koja je ovisna, tako da možete izaći na posao ili potražiti posao, možda imate pravo na djetetovu i ovlaštenu uslugu poreza za njegu. Dijete mora biti mlađe od 13 godina, a odrasle osobe s invaliditetom moraju biti onesposobljene. Također možete potraživati ovaj kredit ako je supružnik onemogućen i netko mora ostati s njim. Izračunavanje iznosa kredita može biti komplicirano, tako da ćete možda trebati pomoć stručnjaka da to shvati. Nije moguće refundirati.
- Dohodak poreza za djecu : ovaj iznos iznosi do 1000 dolara za svaku od vaših djeteta uzdržavanih osoba mlađih od 17 godina, a možete je zatražiti uz kredit za troškove skrbi. Nije moguće refundirati, ali Dodatni porezni kredit za djecu može se ubaciti ako padneš u poreznu šifru od 10 posto i to se može refundirati. Radi zajedno s dječjim poreznim kreditom kako bi vam se vratila gotovina. Pravilo poreznog okvira je novi porezni broj koji je stupio na snagu siječanj 2017. godine.
Postoje i krediti za usvajanje, mirovinu i određene troškove stanovanja. Neki se ukidaju na višim razinama dohotka.
Što ako ne možete platiti?
Nakon što je sve rečeno i učinjeno, što će se dogoditi ako još uvijek dugujete IRS novcu i jednostavno ne možete položiti ruke na gotovinu za slanje plaćanja kada pošaljete povrat? IRS je spreman raditi s vama na nekoliko načina:
- Ako mislite da možete platiti u roku od 120 dana od podnošenja vašeg povratka, nazovite IRS na broj 1-800-829-1040 kako biste izvršili taj aranžman.
- Ako smatrate da će vam trebati više vremena za dobivanje novca, možda imate pravo na ugovor o obroku tako da možete platiti svoj porezni dug u redovnim i jednakim mjesečnim ratama. Tu su neke naknade povezane s tim.
- Ako ste u velikoj situaciji, nazovite IRS - ili još bolje, posavjetujte se s poreznim stručnjakom - da biste vidjeli da ulazi u ponudu u kompromisu. Pravila su složena, ali IRS može biti spreman prihvatiti samo dio onoga što dugujete.