Testamentary vs Inter Vivos Trust Funds

Razumijevanje razlike

U prošlosti sam razgovarao o tome kako se sredstva za povjerenje mogu koristiti za dugoročno miješanje, izgradnju bogatstva za svoje nasljednike. U svijetu fondova za povjerenje postoje dvije široke vrste: Testamentarni fondovi povjerenja i živa povjerenja, također poznata kao sredstva za povjerenje među živima. Izrazi mogu zvučati složeni, no značenja su jednostavna. Proći ću vas kroz oboje.

Razlike između testamenta i fondova povjerenja Inter Vivos

• Testamentarni fondovi povjerenja su fondovi povjerenja formirani nakon smrti.

• Živa povjerenja, ili među vivos vjeruje kako ih često nazivaju, fondovi su povjereni tijekom života

Testamentary Trust Funds
Završni zakladni fond nastaje nakon smrti davatelja koncesije (osobe koja osniva fond povjerenja), kako je to propisano u svojoj volji. Nedostatak ovog pristupa je da imovina koja se koristi za financiranje povjerenja gotovo sigurno će proći kroz probate, što može dovesti do ishoda koje sada pokojnik nikad nije želio, uključujući i vidjeti rodbinu koju više ne biste dobili od svog borba za borbu za udio.

Na primjer, zamislite bračni par s imanjem od 2.000.000 dolara. Prolaze, a njihova će volja zahtijevati da se sva imovina stavi u fond povjerenja, u kojem će trenutku novac biti uložen u plave čipove . Kada njihova dvoje male djece navrši 18 godina, dobit će 4% raspodjele povjerenja, ravnomjerno podijeljene među njima.

Kada okrene 30, cijelo povjerenje prestaje, a novac se podjednako distribuira između dva korisnika. Banka koja je vodila obiteljske financijske poslove djeluje kao institucionalni upravitelj , ulaže novac i osigurava poštivanje uvjeta povjerenja i državnog zakona. Ovo je primjer testamentnog povjerenja jer povjereni fond nije postojao sve dok roditelji ne umru.

Inter Vivos Trust Funds
S druge strane, zamislite taj isti bračni par s imanjem od 2.000.000 dolara. Odlučili su uspostaviti dva fonda za svoje sinove, imenujući sebe kao povjerenike i darujući 100.000 dolara u svaki fond. Dječaci za sada ne dobivaju nikakvu distribuciju, ali kad navrši 18 godina, fond će svake godine početi isplatiti 3% svoje neto vrijednosti za pomoć pri životnim troškovima. S vremena na vrijeme, muž i žena čine dodatne darove na saldu fondova, povećavajući iznos novca za svakog korisnika. Mogu pridonijeti novcu ili, u nekim slučajevima, uložiti u drugu imovinu kao što su ulaganja u nekretnine . Obitelji koje posjeduju tvrtke bi gotovo neizbježno razmotrile doprinos kapitala u društvu s ograničenom odgovornošću kroz koju je tvrtka održana. Ovo je primjer povjerenja među vukovima jer je nastao tijekom životnog vijeka davatelja konvencije; nije bilo smrti neophodnih za pokretanje stvaranja samog povjerenja.

Otkazivi ili neopozivi povjerenički fondovi

Ako je povjerenje moguće opozvati, to znači da mu je davatelj licence moguće izvršiti promjene tijekom svog životnog vijeka. To je, općenito govoreći, fond povjerenja može biti poništen. Najpopularniji oblik toga naziva se Revokable Living Trust , koji nudi način smanjenja poreza na imovinu .

Živo povjerenje je jedinstveno u toj strategiji koja uključuje davatelja koncesije koji također služi kao povjerenik i korisnik. Time se smanjuje dostupna zaštita imovine i uklanja većinu neposrednih poreznih olakšica, ali može zaštititi starije osobe od zlostavljane obitelji ili prijatelja. Imenovanjem ustanove ili pouzdanim savjetnikom kao povjerenik, oni mogu preuzeti za vas ako ste onesposobljeni. Nakon vaše smrti, cijeli dio posjeda koji je bio unutar fonda povjerenja trebao bi izbjegavati probate i odmah početi uživati ​​u potencijalnom korisniku koji ste naveli ispred vremena. To može biti bilo tko - vaša djeca, unučadi, nećakinja, nećakinja, rođaci ili ljubav .

Ako je povjerenje neopozivo, to znači da davatelj licence ne može uzeti novac ili imovinu unatrag jednom kada se osnova povjerenja .

Nema "preuzimanja" pa je potrebno osigurati ispravno strukturiranje. Prednost takvog stanja je da je sve ostalo jednako, ona pruža najveću zaštitu imovine od vjerovnika i nepovoljnih prosudbi jer imovina uistinu ne pripada ni davatelju koncesije ni korisniku.

Koji fond je povjerljiv za vašu situaciju?

Zakladni fond zakoni jedno je od onih područja gdje nema zamjene za kvalificirani pravni savjet od visoko cijenjenog, nadležnog odvjetnika koji se specijalizirao na tom području. Svaka država je drugačija i, ovisno o vašim potrebama, svaki fond povjerenja je drugačiji. Ovo nije područje u kojem želite izrezati uglove i pokušati spasiti mužjak, jer ako to ne učinite upravo naprijed, odvjetnici će završiti dobivanje nakon što nestane kada se vaš nasljednici bore za imovinu.

Za više informacija pročitajte Što je Fond povjerenja? da biste otkrili neke od uobičajenih pojmova koji se koriste u dokumentima fonda povjerenja.