Imate do poreznog dana u travnju 2018. kako biste izvršili svoj doprinos IRA 2017 Ako želite iskoristiti te prednosti za tekuću godinu poreznog podnošenja, ali ako ne udovoljiš godišnjem doprinosu , ne možete se vratiti vremena i financira iznose koje ste propustili.
Kako funkcionira tradicionalna IRA
Otvaranje, financiranje i održavanje IRA tijekom vremena je prilično jednostavno; Evo koraka:
Otvorite tradicionalni IRA putem brokerske tvrtke, društva za investicijske fondove , banke ili druge financijske institucije, od kojih svaka ima vlastitu ponudu proizvoda.
Priložite novac tradicionalnom IRA-i i poduzmite odbitak poreza za iznos koji ste uplatili. Imajte na umu da postoje stroge granice na iznos koji možete dodati tradicionalnom IRA-u u bilo kojoj poreznoj godini.
Nakon što financirate tradicionalni IRA, upotrijebite novac za ulaganje u dionice , obveznice , investicijske fondove , kupnju nekretnina ili niz drugih sredstava. Ako otvorite tradicionalni IRA kod vaše lokalne banke, oni bi vam mogli dopustiti samo kupnju FDIC osiguranih potvrda o depozitu. Ako idete s brokerskom tvrtkom, omogućit će vam da kupite razne imovine iz dionica zaliha čipova za indeksiranje sredstava .
Tijekom godina ili desetljeća u kojima držite sredstva u vašem tradicionalnom IRA-i, vaša investicijska dobit raste bez poreza. Ako držite $ 1.000.000 vrijednih ulja i bankovnih dionica koje vam plaćaju 40.000 dolara godišnje u gotovinskim dividendama, u gotovo svim okolnostima nećete dugovati novcu u saveznim, lokalnim ili državnim porezima. Neke strane dionice zadržavaju porez na dividende ako nemaju povoljan ugovor o porezu s Sjedinjenim Državama, stoga budite oprezni pri stjecanju međunarodne imovine u tradicionalnom IRA-ju.
Bilo koje vrijeme nakon 59,5 godina, možete početi povlačiti se iz svog tradicionalnog IRA-e. Povlačenje sredstava ranije aktivira 10% kazne ako ne ispunjavate jednu od IRS izuzeća . Kada uzmete novac s računa, prijavit ćete ga kao porez na redovne prihode. Plaćate porez na te isplate, koji služe kao dohodak na kojem živite tijekom cijelog vašeg života.
Kada pronađete 70,5 godina, nećete moći više doprinijeti novčanim sredstvima, a IRS vam nalaže izračunatu potrebnu minimalnu distribuciju (RMD) s vašeg računa ili ćete dobiti krutu kaznu od 50 posto iznos koji ste trebali povući.
Maksimalni doprinos tradicionalnom IRA-u za poreznu godinu 2017. godine
Ograničenje doprinosa IRA-e za poreznu godinu 2017. ovisi o vašoj dobi i odnosi se na vašu tradicionalnu IRA i bilo koju Roth IRA koju imate. IRS pregledava vaš ukupni doprinos svim IRA-ima prilikom izvršavanja maksimalnih granica doprinosa. Kada dostignete 50 godina ili stariji, možete staviti na stranu malo više novca, jer "doprinos" doprinosi povećanju svoje štednje u godinama prije nego što otiđete u mirovinu. Ako ste 49 godina ili mlađi, možete dopuniti do najviše 5.500 dolara svim IRA računima za 2017. godinu.
Ako imate 50 godina ili više, možete dopuniti do najviše 6500 USD svim IRA računima
Svaki od bračnih parova može imati vlastiti tradicionalni IRA kako bi povećala iznos koji mogu spasiti porezni sklonište. Na primjer, ako je 52-godišnji muž bio u braku sa 48-godišnjom ženom, mogao bi staviti na stranu ukupno 12 tisuća dolara, s 6,500 dolara koji idu u njegov IRA i 5.500 dolara koji idu u njezin IRA. Ako jedan od supružnika ne funkcionira, pravila IRA omogućuju muž ili supruga za boravak kod kuće da napravi IRA doprinos pomoću sredstava kućanstava kako ne bi kaznio kućanice.
Možete li napisati tradicionalne IRA doprinose za porezne godine 2017?
U mnogim slučajevima vaš tradicionalni IRA doprinos može se odbiti na poreznu prijavu. To vam omogućuje smanjenje poreznog računa i poticanje na spremanje umirovljenja. Ograničenja dohotka za odbijanje vašeg doprinosa ovise o tome jeste li ili ne pokriveni mirovinskim planom na poslu.
IRS određuje vaš prihod za tradicionalnu IRA prihvatljivost pomoću modificiranog oblika prilagođenog bruto dohotka. To se razlikuje od normalnog prilagođenog bruto prihoda koji izračunate na poreznoj prijavi. To podrazumijeva uklanjanje određenih vrsta prihoda, kao što su kamate za štedne obveznice i odbitke od kamata za studentske kredite. IRS publikacija 590-A (2017) detaljno prikazuje izračun modificiranog prilagođenog bruto dohotka. Ako mislite da ste blizu jedne od granica dohotka za odbijanje, obratite se računovođi jer ćete biti u redu kad primijenite izmjene na svoj prilagođeni bruto dohodak.
Odredbe o odbitku za investitore koji nisu obuhvaćeni mirovinskim planom na svom poslu, kao što je 401 (k) ili 403 (b) za poreznu godinu 2017.:
Pojedinac, voditelj kućanstva ili kvalificirana udovica (ne) : Nema ograničenja porezne olakšice temeljene na modificiranom prilagođenom bruto prihodu. Možete odbiti sve doprinose do visine doprinosa doprinosa.
Oženjen Podnošenje zajedno ili odvojeno sa supružnikom koji također nije obuhvaćen planom umirovljenja na poslu: Nema ograničenja porezne olakšice temeljene na modificiranom prilagođenom bruto prihodu. Možete odbiti sve doprinose do visine doprinosa doprinosa.
Oženjen Podnošenjem zajedno sa supružnikom koji je obuhvaćen mirovinskim planom na poslu: Izmijenjeni prilagođeni bruto prihod od 186.000 dolara ili manje ima pravo na punu odbijenost do visine doprinosa za doprinos. Između $ 186.000 i $ 196.000, porezni odbitak koji možete poduzeti uklanja se s nižim i nižim iznosima sve dok ne dostigne $ 196.000, u tom trenutku ne možete preuzeti nikakav porezni odbitak za vaš tradicionalni IRA doprinos.
Odredbe o odbitku za investitore koji su na svom poslu pokriveni mirovinskim planom za poreznu godinu 2017.:
Pojedinačni ili voditelj kućanstva : izmijenjeni prilagođeni bruto prihod od 62.000 USD ili manje dozvoljava vam da odbijete sve tradicionalne IRA doprinose do doprinosa doprinosa. Ako zaradite više od 62.000 USD, ali manje od 72.000 USD, možete potražiti djelomičnu odbitak poreza. Ako zaradite 72.000 USD ili više, ne možete poduzimati nikakve odbitke za vaš tradicionalni IRA doprinos.
Udana udovica ili kvalificirana udovica (er): izmijenjeni prilagođeni bruto prihod od 99.000 USD ili manje dozvoljava vam da odbijete sve tradicionalne IRA doprinose do doprinosa doprinosa. Ako zaradite više od 99.000 USD, ali manje od 119.000 USD, možete zatražiti djelomičan odbitak poreza. Ako zaradite 116.000 USD ili više, ne možete podnijeti nikakav porezni odbitak za vaš tradicionalni IRA doprinos.
Oženjeni podnošenje izdvojeno: izmijenjeni prilagođeni bruto prihod manji od 10.000 USD daje vam pravo na djelomični porezni odbitak na vašem tradicionalnom IRA doprinosu. Prihod od 10.000 USD ili više znači da ne možete poduzimati nikakve odbitke.
U oba slučaja, ako zasebno podnesete svoje poreze i ako niste živjeli sa svojim supružnikom u bilo kojem trenutku u proteklih godinu dana, IRS će vam omogućiti da upotrijebite "jedno" pravila kako biste odredili pravo na tradicionalnu IRA poreznu olakšicu.