Za tradicionalne IRA-e, Rollover IRA-e, SIMPLE IRA-e i SEP-IRA-e, rana kazna povlačenja obično pogađa od prvog dolara povlačenja. Roth IRAs, s druge strane, financiraju se s troškovima nakon oporezivanja tako da vam je dopušteno povlačenje svih dosadašnjih glavnih doprinosa, a tek kad počnete povlačiti dodatne iznose od kapitalnih dobitaka , dividendi , kamata i drugih investicija zaradite li se s ranijim kaznenom povlačenjem?
Kazne za rano povlačenje
Koliko vam je godina, možda pitajte, morate li biti vaša isplata da ne podnesete kazne za povlačenje? Jednostavan. Rano povlačenje zbog IRA kazni postavlja se u bilo koje vrijeme prije nego IRA korisnik je 59,5 godina. Ovo se može činiti nepošteno. Uostalom, to je vaš novac.
Razlog zašto se ranija naknada za povlačenje procjenjuje na IRA-i i nekim drugim vrstama mirovinskih računa je zato što je Kongres želio obeshrabriti pojedince da daju svoj investicijski kapital danas kako bi riješili neki kratkoročni problem ako je to kasnije značilo, u starosti kad više nisu mogli raditi, oni bi bili ovisni o različitim oblicima dobrobiti.
U starim vremenima kada su mirovine bile češće, to nije bilo moguće - osoba bi proglasila stečaj i morala je početi ispočetka, dok je gotovo uvijek zadržala svoje mirovinsko pravo. Jednom kada smo otišli u sustav umirovljenja, činjenica je da je razlika u bogatstvu između onih koji se mogu nositi s novcem i onih koji se ne mogu eksplodirati kao pojedinačne odluke povezane sa snagom složenosti rezultiraju eksponencijalnim razlikama u ishodištima.
Drugim riječima, IRA rano povlačenje naknada bio je staviti na mrkvu naše zakonodavne i izvršne vlasti produžila kada je prošao odgovarajuće zakone o utvrđivanju ovih mirovinskih računa. Slijedite pravila i zaradite velike nagrade. Oborite ih i trpite posljedice.
Unatoč tome, ako ste namjeravali dotaknuti portfelj umirovljenja prije nego što je vrijeme - i nemojte pogriješiti, gotovo je uvijek loša ideja za rano povlačenje iz portfelja umirovljenja - evo kako možete izbjeći rano povlačenje naknadu, štedeći se od toga što bi 10% više trebalo dijeliti.
Postati trajno onesposobljeni
Ako postanu trajno onesposobljeni, kao što je bolest ili nesreća, i čini vam nesposobnim za zarađivanje za radno mjesto i podupiranje sebe, možete izbjeći kaznu za povlačenje od 10% na vašem IRA-ju. Morate dobiti liječnika koji potvrđuje da ste fizički ili psihički nesposobni za rad i da će stanje trajati 1) značajan vremenski period, 2) neodređeno vrijeme, ili 3) na kraju dovesti do smrti ,
Rano umire
Iako sam siguran da je hladno udobnost, ako ste nesretni da prođe prije nego što dostignete dob od 59,5 godina, vaše imanje ili korisnici neće biti pogođeni s 10% rana povlačenje kazne na IRA ili IRAs.
Pravila za naslijeđene IRA-e mogu se činiti složenima, ali u mnogim slučajevima oni koji nasljeđuju mirovinski fondovi mogu ih kombinirati s vlastitim IRA-ima (u slučaju vašeg muža ili žene jer je to jedna od mnogih financijskih pogodnosti braka ) stavite ih u vlastitu naslijeđenu IRA koja bi mogla omogućiti petogodišnje produženje prisilnog povlačenja počevši od kraja godine u kojoj ste preminuli omogućavajući im uživanje u vlastitom poreznom odgodu, ili se odmah isplati u u kojem slučaju se plaćaju samo obični porezi na dohodak.
Korištenje IRA fondova za plaćanje neprihvaćenih medicinskih troškova
Ako ste vi ili vaša djeca ozbiljno bolesni ili ozlijeđeni i ako ste pogođeni produljenim ili skupim medicinskim tretmanom, ujak Sam odreći će ranu naknadu za povlačenje vašeg IRA-e pod uvjetom da su troškovi viši od 7,5% prilagođenog bruto prihoda.
Prvi put kupci mogu izbjeći ranu naknadu za ranu povlačenju IRA-e
Ako gledate na kupnju svog prvog doma, 10% rana povlačenja za novčanu naknadu odbija se na do 10.000 dolara povlačenja koja bi inače bila predmetom toga. Naravno, gotovo je uvijek bolje da se pridržavate nevjerojatnih poreznih prednosti IRA-e, a umjesto toga izgradite svoj novac za predujam u odgovarajućem ulaganju izvan i odvojite od imovine za mirovinu - a "bolje" je značajan nedostatak - ali nisu svi pacijenti.
Pokrivanje troškova visokog obrazovanja
Sudjelovanje na fakultetu ili sveučilištu može biti skupo. Srećom, postoje djelotvorna pravila koja pomažu uspješnim obiteljima plaćati obrazovanje svojih rođaka. Na primjer, određeni kvalificirani troškovi obrazovanja oslobođeni su od poreza na dar , čime roditelji i djedovi bake i velike neto vrijednosti ulažu u ljudski kapital, kapital znanja i mrežni kapital svojih baštinika, a da se ne tretiraju kao financijski dar koji bi inače pokrenuo porez na dar ili smanjenje doživotnog ograničenja poreza na imovinu.
Naime, kazna za prijevremenu povlačenju od 10% ne vrijedi za distribuciju IRA-e sve dok se ukupni iznos ne povuče, ne prelazi kvalificirane troškove koji nastaju od poreznog obveznika, njegovog muža ili žene, njihove djece ili njihovih unučadi i novca provodi se u kvalificiranoj obrazovnoj instituciji koja uključuje one opisane u odjeljku 481. Zakona o visokom obrazovanju iz 1965. kao što su fakulteti, sveučilišta, strukovne škole i neki drugi programi izobrazbe.
Nisu svi troškovi prihvatljivi za ovaj poseban tretman - koledž ili sveučilište zahtijeva samo student da plati za vlastitu nastavu, naknade, zalihe, opremu i udžbenike. Soba i pansion nisu pokriveni definicijom troškova, osim ako se student ne upisuje redovno, što stvara veću zapreku za one koji rade kroz školu.
Ovo posebno izuzeće od prijevremenog povlačenja nije tako jednostavno jer se čini da postoje izračuni koji uključuju druge izvore financiranja obrazovanja koji se moraju poduzeti kako bi se utvrdilo točnost do koje se IRA korisnik može iskoristiti. To je svakako područje za savjetovanje s kvalificiranim računovođom, poreznim stručnjakom ili financijskim savjetnikom. Vi svibanj također htjeti pročitati Obavijest 97-60 od Internal Revenue Service da biste dobili rundown pravila.
Plaćanje poreznih obveza koje se duguju IRS-u nakon što se Levy postavio protiv IRA-e
Ako dugujete državnom novcu i uspješno ste dobili pristojbu stavljenu na vaš IRA, naposljetku ga pljačkate kako biste platili poreze koje vam dugujete, prisilni povlačenja podliježu redovitim porezima na dohodak u onoj mjeri u kojoj bi inače bili, ali nije procijenjena dodatna kazna za povlačenje od 10%.
Plaćanje premije za zdravstveno osiguranje
Ako se nađete izvan posla ili, iz nekog drugog razloga, na mjestu gdje morate platiti vlastitu premiju zdravstvenog osiguranja, možete iskoristiti svoje mirovinske fondove kako biste pokrili troškove i ne brinite o 10% ranoj kazni povlačenja dok ste nezaposleni duže od dvanaest tjedana.
Povlačenja napravljena ili nakon dana korisnica IRA-e pretvorila se 59,5 godina
Konačno, dolazimo do posljednjeg izuzeća od povlačenja iz rata za vlasnike IRA-e i to je onaj na koji biste trebali težiti: Živite na 59,5 godina, u tom trenutku možete početi s crtanjem računa. To je točka u kojoj ste prešli cilj i da se smatrate dostatno dovoljno blizu dobi za odlazak u mirovinu da ne morate brinuti o tome.
Prije nego što odradite rano povlačenje iz IRA-e
Ako razmišljate o prijevremenom povlačenju iz IRA-e, provjerite jeste li se konzultirali s kvalificiranim računovođom, profesionalnim, registriranim investicijskim savjetnikom ili drugim stručnjacima jer pravila mogu biti lukavna.
Na primjer, korisnik IRA-e podliježe petogodišnjem razdoblju čekanja, mjereno u porezu, a ne kalendara, godina tijekom kojih se povlačenje ne može izuzeti od prijevremene kazne povlačenja, čak i ako bi inače bilo.
Postoje pravila koja su jedinstvena za zaposlenike koji su nedavno upisani u SIMPLE IRA u maloj tvrtki koja vas kažnjava, čak i ako imate 59,5 godina ako izvršite isplate u određenom broju godina nakon upisa u plan.
Postoje određene povlačenja iz Roth IRA koje bi mogle biti oslobođene od prijevremene kazne za povlačenje, ali koje mogu uzrokovati porez na dohodak čak i kada obično ne biste bili. Ovo je jedna od onih situacija u kojima su detalji važni i morate znati sve njih.