Pomiče se da razmislite o dobiti porezne prijave samo pravo
Sjedeći s kalkulatorom ili softverskim programom kako biste shvatili što dugujete stricu Sam, nitko ne misli o dobrom vremenu, ali evo nekoliko vijesti koje bi mogle osvijetliti vašu perspektivu. Na raspolaganju vam je širok spektar taktike kako biste bili sigurni da vaš porezni račun nije više nego što mora biti.
Utvrđivanje koje taktike ima najviše smisla znači analizu vaših trenutačnih financija, procjenu vaših poreznih situacija za prethodne godine i utvrđivanje financijskih transakcija koje bi se mogle dogoditi ove ili sljedeće godine.
Analizirajući vaše trenutne financije
Prvo, navedite svoje prihode i troškove za godinu dana i predvidite što će biti za ostatak godine. Naravno, ako pripremiš poreznu prijavu za 2017 nakon prvog razdoblja, trebali biste već imati sve potrebne podatke za tu godinu.
Sada procijenite što predviđate da će vaš prihod, troškovi i uštede biti 2018. godine.
Što tražiš?
Te podatke možete koristiti na različite načine. On će odrediti vaš marginalni porezni slog za 2017., i to će vam reći što će vjerojatno biti vaš porezni blok u 2018. godini.
Ako predvidite da ste iduće godine niže porezne stavke, razmislite o prebacivanju prijema dohotka do kraja godine, ako je moguće. Pomakni ga prema sljedećoj poreznoj godini.
Ako imate izbor između korištenja određenog odbitka u jednoj godini, ali ne oboje, razmislite o preseljenju odbitka do godine kada ste u višem poreznom okviru, tako da će vam najviše pomoći.
Zatim ćete htjeti utvrditi svoj prilagođeni bruto dohodak ili AGI za 2017. i ponovno za 2018. Mnogi odbitci i krediti imaju pragove ukidanja - ako zaradite više od tog iznosa, vi ih ne možete potraživati ili možete tvrde smanjeni krediti. Je li vaša AGI u bilo kojoj godini koja se približava ograničenju odstupanja za bilo kakve odbitke ili kredite za koje biste mogli ispunjavati uvjete?
Ako je tako, razmotrite načine pomaka prihodima ili povećajte prilagodbe dohotku kako biste zadržali AGI prema željenom cilju.
Potražite porezne olakšice i pogledajte kalendar
Sada je vrijeme da napravite malo domaće zadaće. Postoje li porezne olakšice koje možete poduzeti 2017. godine, a to neće biti oko 2018. godine? Ovo je nevjerojatno važno razmatranje ako je Zakon o smanjenju poreza i radnih mjesta usvojen i stupi na snagu do veljače 2018., kako se očekuje. Predviđeno je da će novo zakonodavstvo utjecati na mnoge porezne odbitke i kredite. Ako je odbitak predviđen za nestanak kada novi zakon o porezu stupi na snagu, sada ćete ga poželjeti zgrabiti ako to možete.
Evo još nekoliko stvari koje biste možda željeli paziti:
- Prag poreza na medicinske troškove koji je dostupan poreznim obveznicima koji će se razlikovati smanjit će se s 10 posto AGI na 7,5 posto prema novom zakonu. Što to znači je da od porezne godine 2017. godine možete odbiti samo dio kvalificiranih medicinskih troškova koji prelaze 10 posto prilagođenog bruto dohotka. Postoji šansa da će ta odredba biti retroaktivna za pokrivanje porezne godine 2017., ali ako se to ne dogodi, bilo bi bolje da čekate do prvog dana godine i ako je moguće, isplaćuje se neisplaćeni medicinski zapisi 2018. godine. Tada bi samo trebali prijeći 7,5 posto svoje AGI.
- Očekuje se da će novi porezni zakon ukloniti detaljni odbitak za hipotekarnu kamatu za dionički dug, iako je odbitak za dug stjecanja povezan s prvim i drugim domovima do 750.000 dolara. Ako mislite na refinanciranje i isplatu gotovine, možda biste to trebali učiniti u prosincu ako je moguće.
- Ako podliježete alternativnom minimalnom porezu, 2018. bi trebala biti bolja godina za vas ako se propusti Zakon o smanjenju poreza i posudbi. Zakonodavstvo povećava izuzeće za oko 25 posto. To je nešto što treba imati na umu kada procjenjujete sljedeće godine porezni scenarij.
To su samo neke od uobičajenih poreznih olakšica koje bi mogle utjecati na novi zakon, a moguće je - iako se ne smatra vjerojatnim - da zakon neće proći. Pa ipak, to su čimbenici koje biste trebali imati na umu.
Ostale fleksibilne financijske transakcije
Možete izvršiti financijske transakcije prije kraja godine ili nakon početka 2018. godine. To uključuje:
- Dobrotvorne donacije
- Prodaja dionica, obveznica i drugih ulaganja
- Rothove pretvorbe
- Uzimanje 401k i IRA distribucija
- Plaćanje države procjenjuje poreze ili poreze na imovinu
- Prilagođavanje doprinosa 401 (k) ili sličnom planu mirovine
Posebni porezi na kraju godine pomiču se na razmatranje
Evo nekoliko stvari koje treba razmotriti kada upravljate prihodima na kraju godine:
| Vrsta dohotka | Smanjenje prihoda | Povećanje vašeg prihoda |
| plaće | - Povećajte doprinos za pretax na svoj 401 (k) ili sličan plan mirovine kako biste smanjili svoje prihode.
- Zamolite da li se bonus za rad na kraju godine može isplaćivati sljedeće godine umjesto ove godine.
- Držite se na ostvarivanju opcija poticaja za poticanje.
| - Prekovremeni rad, zatražite podizanje, smanjite doprinos za umirovljenje u mirovini, pomognite mirovinski doprinos u Roth 401 (k) ili Roth 403 (b) nakon oporezivanja.
- Vježbajte opcije poticaja za poticanje.
|
Poslovni prihod
| - Trošiti na porezno odbitne troškove kao što su oprema i potrošni materijal.
- Obavi porez na plaće ove godine umjesto da čeka do 15. siječnja rok, tako da možete oduzeti porez na plaće Q4 ove godine.
- Držite se na slanje računa i prikupljanje na potraživanja do sljedeće godine.
- Utvrdite poslovne gubitke koji mogu nadoknaditi ostale prihode.
- Pregledajte mirovinske planove i razmotrite postavljanje solo 401 (k) prije kraja godine.
| - Slanje faktura i pokušaj naplate potraživanja do kraja godine.
- Pričekajte trošiti novac na troškove poslovanja do siječnja.
|
| Kapitalni dobici i gubici | - Koristite prodajnu cijenu ili slične razmjene kako biste odgodili dobitke za buduću godinu.
- 39,6 posto porezna nosač počinje s 418.400 dolara za pojedinačne podnositelje zahtjeva i 470.700 dolara za zajedničke podnošenja bračnih parova 2017. godine, iako se očekuje da će gornja porezna stopa prema novom zakonu iznositi 37 posto. Dugoročni dobici koji spadaju u ovu poreznu skupinu oporezuju se na 20 posto umjesto 15 posto, a mogu biti podložni i 3,8 posto neto prihodima od ulaganja .
- Razmislite o " gubitku gubitaka ". Prodaja pozicija s nerealiziranim gubicima radi smanjenja oporezivih dobitaka.
- Budite oprezni oko otkupa ulaganja koja se prodaju u gubitku u roku od 30 dana. To može stvoriti prodaju pranja .
- Držite se na prodaji profitabilnih pozicija do sljedeće godine.
- Osigurajte da se gubici prenošenja primjenjuju na kratkoročne dobitke kad god je to moguće.
- Ponovno uravnotežite svoj portfelj prema vrstama poreza radi maksimalne učinkovitosti poreza.
| - Razmislite o " dobivanju žetve ". Prodajte dugoročne dobitke kako biste naplatili oporezivi dohodak na vrh 15 posto. Takvi će se dobici oporezivati na nula posto.
- Prodaja bilo dugoročnih dobitaka za popunjavanje oporezivog dohotka na vrh 35 posto. Takvi će se dobici oporezivati na 15 posto.
|
| Distribucija umirovljenja | - Ako trebate povući značajan iznos iz mirovinskog plana, shvatite je li bolje uzeti novac ove godine u odnosu na iduću godinu, ili proširiti porezni utjecaj povlačenjem neke ove godine i neke sljedeće godine.
| - Uzmite potrebne minimalne distribucije (RMD) do kraja godine.
- Ako ste 2017. godine navršili 70 i pol godina, vaš prvi RMD trebao bi se poduzeti do 1. travnja 2017., ali ga možete odgoditi do godine nakon što ste navršili 70 godina. Saznajte ako je bolje da se RMD ove godine ili da uzmete dva RMD-a iduće godine.
|
| Pretvaranje Pretax IRA u Roth IRA nakon oporezivanja | - To povećava oporezivi dohodak u godini pretvorbe.
- Možete poništiti konverziju do 15. travnja ili 15. listopada. To je smislo ako je trošak poreza dovoljno nizak u odnosu na očekivani budući trošak poreza.
|
| Prednosti socijalne sigurnosti | - Zarađivanje više prihoda može značiti da će više vaših pogodnosti biti oporezive.
|
| Pasivne gubitke od iznajmljivanja i poslovanja | - Saznajte hoće li vaši pasivni gubici biti ograničeni ili odbitni u ovoj godini. Ako je tako, pasivni gubici mogu nadoknaditi ostale prihode. Ako ne, gubici se okreću prema naprijed.
| - Razmislite o povećanju vašeg pasivnog dohotka kako biste iskoristili svoje prijenosne gubitke.
|
Neto operativni gubici
| - Tjelovježba nosi natrag / nosi naprijed mogućnosti za nadoknadu prihoda u drugim godinama.
| - Povećajte prihode kako biste apsorbirali gubitke. To čini dodatni porez na dohodak do opsega gubitka.
|
Ovi savjeti vam mogu pomoći pri rješavanju troškova na kraju godine:
| Vrsta rashoda | Ubrzavanje troškova | Odgoda troškova |
| Određene odbitke | - Saznajte ako možete ili trebate opisati ovu godinu i / ili iduću godinu uspoređujući ukupan broj detaljanih odbitaka na standardni odbitak za svoj status podnošenja. Imajte na umu da se od Zakona o smanjenju poreza i radnih mjesta očekuje da će udvostručiti standardni odbitak na oko 12.000 dolara za pojedinačne podnositelje zahtjeva i 24.000 dolara za one koji su oženjeni i zajednički.
| - Ako ima smisla izdvojiti sljedeću godinu umjesto ove godine, utvrdite troškove koji se mogu premjestiti do 2018. godine.
|
Medicinsku, zubarsku i zdravstvenu skrb
| - Samo troškovi medicinskih, zubarskih i zdravstvenih usluga koji prelaze 10 posto vašeg AGI-a su porezni prihod deductible u 2017, iako novi porezni zakon smanjuje to na 7,5 posto u 2018 i može biti retroaktivno pokriti 2017.
- Ako ste blizu, ali ispod granice od 10 posto AGI, razmislite o plaćanju dodatnih medicinskih troškova prije kraja godine da biste dobili iznos odbitka iznad praga. Na taj ćete način barem dobiti neki odbitak, a ne ništa.
- Ako ste prešli prag, dodatna medicinska potrošnja bit će odbitna.
| - Ako ste imali značajne medicinske troškove 2017., provjerite možete li platiti medicinske zapise iduće godine, osobito ako novi porezni zakon prođe i da se ne vrati retroaktivno. Ako "krpate" vaše zdravstvene troškove u jednoj godini, možda ćete moći prebroditi prag od 7,5 ili 10 posto.
|
| Država procjenjuje poreze | - Plaćite svoje državno procijenjene poreze do kraja godine kako biste ih oduzeli ove godine. To funkcionira samo ako ste ili ćete biti u mogućnosti istaknuti stavku i nećete podlijegati alternativnom minimalnom porezu. Očekuje se da će novo zakonodavstvo utjecati na ovu poreznu olakšicu.
- Držite se plaćanja Q4 državnih procjena do siječnja, ako će vam biti povoljnije da ih odbijete na povrat 2018, ili samo da budete na sigurnoj strani da vidite gdje novi zakon ide s ovim.
|
| Porez na imovinu | - Plaćajte sljedeću ratu o porezu na imovinu do kraja godine kako biste ga oduzeli ove godine. To funkcionira samo ako ste ili ćete biti u mogućnosti istaknuti i nećete podnijeti AMT.
| - Plaćajte sljedeću ratu o porezu na imovinu 2018. kako biste je oduzeli 2018. godine.
|
| milosrđe | - Donirajte gotovinu do 31. prosinca kako biste oduzeli donaciju ove godine.
- Donirajte bezgotovinsku robu kao što je odjeća, namještaj ili vozila do 31. prosinca kako biste dobili odbitak ove godine.
- Razmotrite donator savjetovani fond ako želite dati, ali niste sigurni koju ljubav koju želite donirati.
- Odgoditi donacije do sljedeće godine ako će odbitak proizvesti veće porezne uštede 2018. godine.
| - Izaberite pravu godinu kako bi dobrotvorna udruga stvorila najviše poreznih ušteda.
|
Evo nekoliko razmatranja o uštedi novca na kraju godine:
| 401 (k) ili 403 (b) Planovi umirovljenja | - Doprinosi za doprinose zaposlenika za 2017. moraju biti izvršeni do 31. prosinca ili odgođeni od posljednjeg plaće u godini.
- Odlučite koliko želite odvojiti od svake plaće, tako da ste spremni u siječnju za 2018. doprinose.
- Odlučite koliko treba izdvojiti za tradicionalne i / ili poslije porezne obveze Rotha za 2018. godinu.
|
| Tradicionalni IRA | - Doprinosi za poreznu godinu 2016. dospijevaju do 17. travnja 2018., tako da prekidanje vaše IRA-e može pričekati do sljedeće godine ako je potrebno.
- Utvrdite koliko će, ako bilo koji od vaših tradicionalnih IRA doprinosa, biti odbijen od poreza.
|
Roth IRA
| - Doprinosi za poreznu godinu 2017. dospijevaju do 18. travnja 2018. godine.
- Odredite koliko, ako postoji, imate pravo sudjelovati u Roth IRA-u.
- Razmislite o financiranju Roth IRA i uzimajući Saver's Credit ako imate pravo.
|