Rani 401 (k) Isplata može biti predmetom više od samo poreza na dohodak
No, trebate li uplatu novog iznosa za novu kuću, koledž za djecu ili čak gotovinu za neočekivanu financijsku nuždu, važno je nastaviti pažljivo kada uzmete u obzir 401 (k) povlačenje.
Svaka 401 (k) povlačenje znači žrtvovati važne prednosti vaših teško zarađenih prethodnih planiranih doprinosa. Oni čak mogu dovesti do viših poreza na dohodak i dodatnih kazni.
401 (k) Pravila o isplati računa i kazne
Jedna od najkorisnijih koristi od 401 (k) plan je da svaki doprinos donosi porezne olakšice. Ne samo da je vaš porez na doprinose koji se danas može odbiti , ali vaš doprinos na vašem računu također raste porezno odgođeno . Ali te porezne olakšice primjenjuju se samo ako se pridržavate pravila plana, a ova pravila ograničavaju sve od toga koliko možete godišnje doprinijeti planu kada možete povući sredstva iz plana bez kazne.
Uz rijetke iznimke, svi tradicionalni povlačenja 401 (k) oporezuju se kao obični dohodak, iako se imovina Roth 401k drugačije tretira. U idealnoj situaciji, ne biste povlačili sredstva iz svog 401 (k) dok ne odete u mirovinu.
Plaćate porez na dohodak na te isplate kao što ste to učinili sa svakim plaćama koje ste zaradili kada ste bili zaposleni. No, mnogi ljudi smatraju da su u nižoj poreznoj skupini u mirovini nego što su bili tijekom radnih godina, a to može povećati i neke relativne porezne uštede.
Ali, ako povučete sredstva iz svojeg 401 (k) prije nego dosegnete barem 59,5 godina, nećete dugovati samo porez na dobit za iznos koji povlačiš, već ta sredstva također podliježu dodatnoj 10 posto ranijoj distribuciji poreza na kaznu .
To je mjesto gdje se stvari postaju ljepljive brzo. Za neke ljude to može značiti smanjenje ukupnog iznosa koji ste se povukli gotovo pola nakon plaćanja poreza i kazni! Ne samo da "gubitak" tog novca na poreze danas je povrijeđen, već će i više trošiti vaše umirovljenje.
Iznimke od 401 (k) Kazne za povlačenje
To je rekao, postoji nekoliko iznimki od 10 posto rane raspodjele kazne koje su namijenjene ublažiti neke od financijskih gubitaka u određenim situacijama. U sljedećim slučajevima, 401 (k) povlačenja prije dostizanja 59 ½ godine oslobođena su dodatne kazne:
- Umireš, a račun se plaća vašem korisniku
- Postajete onemogućeni
- Prekinete zaposlenje i imate najmanje 55 godina
- Povlačite iznos manji od dopuštenog kao odbitak od medicinskih troškova
- Započnete znatno jednake periodične isplate (vidi Pravilo 72 (t) )
- Vaše povlačenje odnosi se na kvalificiranu narudžbu za domaće odnose
Isplata u svakom od ovih scenarija bila bi podložna samo običnim porezima na dohodak, a ne dodatnih 10 posto kazne, ali povlačenja moraju biti izvršena u skladu s pravilima plana i odgovarajućom dokumentacijom. Obavezno se educirati o zahtjevima vašeg plana prije nego što poduzmete takvo povlačenje.
Dodatna 401 (k) Razmatranja ranih povlačenja
Osim kazni i poreza zbog ranijeg povlačenja 401 (k), izgubit ćete potencijalni budući rast ulaganja tog novčanog mirovinskog plana. Postoje godišnja ograničenja za iznos koji možete pridonijeti planu 401K , tako da kasnije ne možete nadoknaditi prethodno povlačenje. Da ne spominjem, bilo bi puno teže uštedjeti dovoljno da "nadoknadi" izgubljene zarade i složeni interes.
Iako zajmovi 401 (k) imaju svoje značajne nedostatke, možda biste htjeli uzeti u obzir takav zajam ako ste financijski štipeni i čini se da je vaša jedina opcija vaš novac za umirovljenje . Čak i sa svojim nedostacima, zajam od 401 (k) općenito je poželjan za izravni povlačenje od 401K , iako niti nije idealno.
Odgode vaših 401 (k) povlačenja i RMD-a
Na drugom kraju spektra, većina ljudi može odgoditi primanje distribucija iz njihovih 401 (k) planova i time maksimizirati koristi od njihovog poreznog odgođenog rasta do 1. travnja godine koja slijedi godinu u kojoj su 70 godina.
Nakon te točke, morate povuci najmanje potrebnu minimalnu distribuciju (RMD) godišnje.
Vaš RMD izračunava se kao stanje vašeg računa od početka godine koja je podijeljena s vašim očekivanim životnim vijekom koji je odredio IRS u svojoj tablici Jedinstvena očekivanja života . Iznimka postoji ako je vaš supružnik vaš jedini korisnik i ona je više od deset godina mlađa od vas. Kao rano povlačenje, ne uzimajući vaš godišnji RMD dolazi s strmom kaznom. Kazna za neupravljanje vašeg RMD-a je 50 posto od razlike između onoga što bi trebalo biti raspoređeno i što je zapravo povučeno.