Većina američkih kućanstava sada ne mogu platiti porez na federalne porezne obveznike
Porezne olakšice su tako značajne, doista sam iznenađen što više ljudi ne govori o stjecanju dionica dividende i dionicama rasta dividende kako bi se povećale postojeće udjele fondova. U vrlo realnom smislu, odbijanje da to uzme u obzir znači napuštanje potencijalno tisuća i tisuća dolara u besplatnom novcu na stolu.
Porezna pravila za dividende: Osnove
U poreznoj godini 2016., pojedinci koji ostvaruju manje od 37.650 dolara u oporezivoj dobiti i bračni parovi koji ostvaruju manje od 75.300 dolara u oporezivom dohotku, sada plaćaju 0% poreza na kvalificirane dividende i dugoročne kapitalne dobitke. Točno ste pročitali: 0%. Ništa. Ni jedan penić. To predstavlja gotovo 4 od 5 američkih domaćinstava koja mogu izbjeći izbjegavanje poreza na dividendu isključivo na federalnoj razini; zapanjujuća činjenica koja bi se trebala vikati s krovova. Državni porezi i dalje se primjenjuju, ovisno o tome gdje živite, ali čak iu državama s višim dohotkom od prosjeka, savezna stopa poreza ostaje velika korist.
Izlazak i dodavanje novog dolara u dohodak od dividendi je sada povoljniji za vas nakon oporezivanja nego odlaska iz zarade dodatnog dolara od dohotka od vašeg rada, osobito ako ste samozaposleni i suočavate se s višim efektivnim porezima zbog dvostruko plaćanje na regresivni porez na plaću kao što morate pokriti i poslodavca i zaposlenika dio.
U međuvremenu, pojedinci koji ostvaruju oporezivi dohodak od 37.650 dolara do 190.150 dolara, a bračni parovi koji ostvaruju oporezivi prihod od 75.300 dolara do 466.950 dolara, plaćaju samo 15% saveznih poreza na dohodak od dividendi. Međutim, takozvani Obamacare porez (ili "Neto ulaganje poreza na dohodak"), koji nije indeksiran za stopu inflacije , iznosi 3,8% iznad 15% poreza na dividendu. Taj dio stupit će na snagu samo za pojedinačne ljude koji čine 200.000 dolara prihoda, za oženjene osobe koje zasebno podnose 125.000 dolara prihoda, a za bračne parove koji zajedno prijavljuju 250.000 dolara prihoda.
Pojedinci koji zarađuju više od 415.050 dolara, a bračni parovi koji zarađuju više od 466.950 dolara plaćat će 20% u Federalnim porezima na dividende plus 3,8% poreza na dividende Obamacare za kombiniranu stopu od 23,8% IRS-u (opet, ovisno o tome gdje živite, državni porezi na dividende mogu vrijede također).
Držite se više pasivnih prihoda iskorištavanjem 0% porezne stope dividende
Ako ste matematički skloni, možete vidjeti dolarske znakove kao rezultat već razrađenih nekih načina na koje možete koristiti ovu povoljnu situaciju u svoju korist. Pojedinci koji zarađuju manje od 37.650 dolara i bračni parovi koji zarađuju manje od 75.300 dolara u oporezivom dohotku mogli bi odrediti prioritet izgradnji dugoročnog, raznolikog portfelja izravno održavanog individualnog rasta dividende i visokih dionica dividende .
Na suprotnom kraju spektra, bogate obitelji koje imaju djecu odrasle mogu smanjiti porez na imovinu , iskorištavajući godišnju izuzeću od poreza na dar i zadržati veći prihod od ulaganja u obitelj kroz prilično jednostavnu tehniku. Blagi roditelji mogu dati svojoj odrasloj djeci visoko cijenjene dionice dionica koje plaćaju dividendu, prolazeći uz cijenu i nerealiziranu dobit, pa se odgodeni porezi ne aktiviraju. Istodobno, odrasla djeca, kao roditelji, ne bi imala veće zarade, osobito ako upravo počinju svoje vlastite karijere, što znači da ako se ne spadaju u jednu od pregršt dječjih poreznih pravila, dividenda prihodi ostvareni iz iste dionice dionica sada su bez poreza na federalnoj razini. To može biti ogromno, osobito ako se kombinira s popustima likvidnosti u društvu s ograničenom odgovornošću (za više o toj temi, pročitajte ovaj članak ).
Najveći pad od porezne perspektive je gubitak eventualne pojačane osnovne praznine .
Ilustracija bi mogla pomoći. Zamislite da živite u New Yorku i da ste u vrhu savezne porezne skupine. Bilo koja dividenda koju prikupite bit će oporezovana na 23,8% na federalnoj razini (20% za osnovni porez na dividendu i 3,8% za porez Obamacare), plus biti podložan državnom porezu od 8,8% i lokalnim porezom od 3,9% kao dobro. Do vremena kada je sve rečeno i učinjeno, odreći ćete 1/3 prihoda od dividendi različitim poreznim tijelima. Recimo da imate sin koji pokreće posao za pokretanje u Dallasu. Oženjen je. Dok još uvijek ne stvara novac pri pokretanju, muž ili žena vuče 50.000 dolara godišnje kao učitelj. To je dobro ispod oslobođenja dividende od 75300 dolara.
Sve dok se ta situacija nastavi, vi i vaš suprug mogu svake godine pokloniti vašem sinu i supružniku dionice dividendi, znajući da se dividende neće oporezivati ni na federalnoj ili državnoj razini zbog nedostatka poreza na dohodak u Teksasu. To znači da gotovo 1/3 od dividendi primljenih na dionice koje ste dali sada ostaju u vašoj obitelji umjesto da idu u džepove vlade da bi političari potrošili. Ona također pomaže pri prebacivanju novca iz vašeg imanja, kao što je prethodno spomenuto, tako da buduća uvažavanje tih dionica neće biti podložna ograničenju poreza na imovinu kad umrete.
Platiti 0% poreza na kapitalne dobitke koristeći istu strategiju
Ako se držimo s istim scenarijem koji se raspravlja gore, jednako kao inteligentna strategija može biti da vaš sin i njegov supružnik prodaju vrijedne zalihe koje ste darovali, jer su kapitalni dobici u njihovoj zagradi bez poreza. Mogu čekati da prođu kraj pravila o prodaji pranja i otkupi ulaganje. U stvari, to vam omogućuje da prepustite porez na kapitalne dobitke vašem djetetu, pustite ih da pokrenu porez i neka zadrže novac koji bi otišao u vladu. Ako je dijete prilično mlado - recimo, između 25 i 35 godina - porezna ušteda može biti tisuće i tisuće dolara, a onda se može zadržati na svojoj osobnoj bilanci kako bi se spojila za 30, 40, 50 i više godina. Taj jednostavan potez mogao bi završiti dodavanjem stotina tisuća ili čak milijuna dolara u budućem bogatstvu na vaše obiteljsko stablo.
Koristite ovu strategiju za više djece i unučadi i moguće je da možete uštedjeti uistinu impresivne iznose na svoj (i njihov) porezni račun. To je jedna od onih stvari koje pomažu nekim obiteljima prednost pred drugima; prijenosom imovine iz jednog džepa na drugu i ubrzavanjem naslijeđa malo prije, možete ostaviti svoje baštine uživati u plodovima vašeg rada, a ne članovima Kongresa. To je izvediva alternativa nečemu kao što je karitativno ostalo povjerenje koje također može pružiti velike porezne prednosti. Izbjegavajte plaćanje poreza na štedne obveznice.